Điều quan trọng là phải hiểu rằng những con số này áp dụng trong năm tới. Chúng không áp dụng cho năm 2014, là năm mà chúng tôi hiện đang nộp thuế thu nhập của mình. Bạn sẽ tìm thấy các liên kết trong bài viết này với số 2014 nếu bạn cần chúng.
Giới hạn đóng góp của gói hưu trí
Giới hạn đóng góp kế hoạch nghỉ hưu đã được tăng thêm 500 đô la so với năm 2014, ngoại trừ các khoản đóng góp của IRA, cả truyền thống và Roth. Chúng không thay đổi so với năm ngoái.
| Kế hoạch | Dưới Tuổi 50 | Tuổi từ 50 trở lên |
|---|---|---|
| 401 (k), 403 (b), SAR-SEP, 457 (b), TSP1 | 18.000 đô la (17.500 đô la cho năm 2014) | 24.000 đô la (23.000 đô la cho năm 2014) |
| Truyền thống và Roth IRA | $ 5.500 (không đổi từ năm 2014) | $ 6,500 (không đổi từ năm 2014) |
| SIMPLE IRA và SIMPLE 401 (k) | $ 12,500 ($ 12,000 cho năm 2014) | 15.500 đô la (14.500 đô la cho năm 2014) |
Giới hạn thu nhập đối với đóng góp của Roth
Roth IRA đóng góp các giới hạn thu nhập cho cả người độc thân và đơn xin kết hôn đã được tăng lên $ 2,000 trên toàn hội đồng quản trị trong năm 2014.
| Hoạt động | Tình trạng hôn nhân | Đủ điều kiện |
|---|---|---|
| Để đóng góp cho Roth IRA | Độc thân | Bị loại bỏ: $ 116,000 - $ 131,000 ($ 114,000– $ 129,000 cho năm 2014) |
| Để đóng góp cho Roth IRA | Kết hôn cùng nhau | Bị loại bỏ: $ 183,000– $ 193,000 (181.000 - 191.000 đô la cho năm 2014) |
Giới hạn thu nhập cho khấu trừ IRA truyền thống
Giới hạn thu nhập đóng góp IRA truyền thống cho người độc thân đã tăng thêm 1.000 đô la từ năm 2014. Đối với việc nộp đơn xin kết hôn, số tiền này lên tới 2.000 đô la so với năm ngoái. Hãy nhớ rằng, các giới hạn thu nhập này chỉ áp dụng nếu bạn hoặc người phối ngẫu của bạn được bao trả bởi một chương trình bảo trợ của chủ nhân. Nếu không phải của bạn, thì không có giới hạn thu nhập.
| Tình trạng hôn nhân | Khấu trừ |
|---|---|
| Độc thân - Không đủ điều kiện để tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu của chủ nhân | Đầy |
| Độc thân - Tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu của chủ nhân | Bị loại bỏ: $ 61,000– $ 71,000 ($ 60,000– $ 70,000 cho năm 2014) |
| Kết hôn Nộp hồ sơ cùng nhau - Cả bạn và người phối ngẫu của bạn đều không đủ điều kiện để tham gia vào một nhà tuyển dụng kế hoạch nghỉ hưu | Đầy |
| Nộp đơn cùng nhau - Quý vị không hội đủ điều kiện tham gia chương trình hưu trí của chủ nhân, nhưng vợ / chồng của quý vị là | Bị loại bỏ: $ 183,000– $ 193,000 ($ 181,000– $ 191,000 cho năm 2014) |
| Kết hôn cùng nhau nộp đơn - Bạn tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu của chủ nhân | Bị loại bỏ: $ 98,000– $ 118,000 ($ 96,000– $ 116,000 cho năm 2014) |
Loại trừ quà tặng hàng năm
Có giới hạn về số tiền bạn có thể tặng cho người khác mà không phải chịu thuế quà tặng đáng sợ. Điều này chỉ áp dụng cho nhà tài trợ vì không có thuế áp dụng cho việc nhận quà tặng từ người khác.
| Quà tặng trọn đời và bất động sản | 529 Trung bình chuyển tiếp 5 năm | |
|---|---|---|
| Mỗi cá nhân có thể tặng 14.000 đô la trong năm nay (không đổi từ năm 2014) cho mỗi người nhận mà không có thuế quà tặng. | Thuế suất thuế bất động sản liên bang tối đa là 40%. Quà tặng vượt quá số tiền loại trừ thuế quà tặng hàng năm được tính vào $ 5,430,0007 hợp nhất món quà trọn đời và số tiền loại trừ thuế bất động sản. Thuế suất và cơ cấu thuế nhà nước khác nhau. | Mỗi cá nhân có thể đóng góp tới 70.000 đô la (tức là số tiền loại trừ thuế hàng năm trị giá 14.000 đô la lần 5) vào năm 2015 (không đổi từ năm 2014) cho mỗi người thụ hưởng và “trung bình” đối với thuế quà tặng loại trừ hơn năm năm, không bổ sung quà tặng cho người thụ hưởng đó trong thời gian đó. |
Thuế suất thuế thu nhập
Các khung thuế đã tăng trở lại trong năm 2015.
| Thuế suất cận biên (còn gọi là “Khung thuế”) | Thu nhập chịu thuế - Đơn | Thu nhập chịu thuế - Kết hôn nộp hồ sơ Chung và đủ điều kiện Widow (er) s | Lãi suất dài hạn / Tỷ lệ cổ tức đủ điều kiện |
|---|---|---|---|
| 10% | $0–$9,225 | $0–$18,450 | 0% |
| 15% | $9,225–$37,450 | $18,450–$74,900 | 0% |
| 25% | $37,450–$90,750 | $74,900–$151,200 | 15% |
| 28% | $90,750–$189,300 | $151,200–$230,450 | 15% |
| 33% | $189,300–$411,500 | $230,450–$411,500 | 15% |
| 35% | $411,500–$413,200 | $411,500–$464,850 | 15% |
| 39.6% | Trên $ 413,200 | Trên $ 464,850 | 20% |
Tuổi nghỉ hưu toàn bộ an sinh xã hội
Số tiền bạn sẽ thu được trong phúc lợi An Sinh Xã Hội được xác định bởi năm sinh của bạn. Thông tin này không được cập nhật hàng năm theo cách các con số khác trong bài viết này làm, nhưng đáng xem xét lại vì chúng tôi gần như đã nghỉ hưu một chút so với cách đây một năm.
| năm sinh | Thời gian hưu trí đầy đủ |
|---|---|
| 1943 đến 1954 | 66 |
| 1955 | 66 và 2 tháng |
| 1956 | 66 và 4 tháng |
| 1957 | 66 và 6 tháng |
| 1958 | 66 và 8 tháng |
| 1959 | 66 và 10 tháng |
| Sinh 1960 hoặc mới hơn | 67 |
(Nguồn: Kế hoạch hưu trí của Cơ quan an sinh xã hội: Tuổi nghỉ hưu đầy đủ.)
Số tiền trợ cấp an sinh xã hội hàng năm tối đa theo độ tuổi
Số An Sinh Xã Hội này được cập nhật hàng năm. Dưới đây là các mức tối đa và lợi tức trung bình cho năm 2015. 62 là tuổi sớm nhất mà tại đó bạn có thể thu được các khoản trợ cấp, và số tiền tăng lên sau đó bạn bắt đầu. Tuy nhiên, không có lợi thế để trì hoãn việc bắt đầu các quyền lợi trong quá khứ 70 tuổi, vì số tiền này không còn tăng lên do trì hoãn.
| Tuổi khi bắt đầu lợi ích | 62 | Tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn | 70 |
|---|---|---|---|
| Số tiền phúc lợi hàng năm | Nhỏ nhất có thể | "Đầy đủ" - nhưng không phải là lớn nhất có thể | Lớn nhất có thể |
| Lợi ích hàng năm tối đa 2015 | $23,967 | $31,956 | $42,182 |
| Lợi nhuận hàng năm trung bình năm 2015 | $11,952 | $15,936 | $21,036 |
Kiểm tra thu nhập hưu trí an sinh xã hội
Một số lượng ngày càng tăng của những người đang có để bổ sung lợi ích an sinh xã hội của họ với thu nhập kiếm được. Dưới đây là giới hạn thu nhập - và hình phạt - để làm việc trong khi thu thập quyền lợi ở các độ tuổi khác nhau. Các hình phạt là nghiêm trọng nhất nếu bạn nghỉ hưu trước khi đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn, nhưng không có giới hạn về thu nhập kiếm được khi bạn đạt được nó.
| Trước khi bạn đạt FRA | $ 15,720- $ 1 quyền lợi tạm thời được giữ lại * cho mỗi $ 2 kiếm được trên số tiền này |
|---|---|
| Trong năm bạn đạt FRA, nhưng trước tháng bạn đạt FRA | $ 41,880- $ 1 quyền lợi tạm thời được giữ lại * cho mỗi $ 3 kiếm được trên số tiền này |
| Trong tháng bạn đạt FRA và sau đó | Không giới hạn |
* Việc sử dụng từ "tạm thời" đề cập đến thực tế là các lợi ích được tính toán lại khi bạn đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn (FRA), để tính số tiền bị giữ lại, và tăng lên sau đó.
Bạn có thể tải xuống bản pdf của các số tài chính chính này với số liên kết - Số tài chính chính 2015