Trong khi nó có thể khó khăn để dạ dày, thực tế là lợi ích an sinh xã hội có thể bị đánh thuế. Nói chung, nếu thu nhập duy nhất của bạn là từ an sinh xã hội, lợi ích của bạn có thể không phải chịu thuế và bạn có thể không cần khai thuế. Nếu bạn có nguồn thu nhập ngoài an sinh xã hội, tuy nhiên, sau đó bạn có thể phải trả thuế cho lợi ích của bạn. Các nguồn thu nhập bổ sung sẽ bao gồm tiền lương, thu nhập từ việc làm, tiền lãi và cổ tức, hoặc thu nhập hưu trí. May mắn thay, IRS đã cung cấp một số hướng dẫn để xác định xem lợi ích an sinh xã hội của bạn có bị đánh thuế hay không.
Nếu bạn nhận được An sinh Xã hội, bạn sẽ tự động nhận được Biểu mẫu SSA-1099 mỗi tháng 1. Biểu mẫu này cho bạn biết tổng số tiền trợ cấp bạn nhận được cho năm trước và bạn sẽ cần biểu mẫu này khi bạn nộp thuế. IRS cung cấp danh sách 7 yếu tố để giúp bạn xác định xem lợi ích của bạn có bị đánh thuế hay không. Dưới đây là danh sách mà bạn có thể truy cập từ trang web IRS:
- Bao nhiêu - nếu có - quyền lợi An Sinh Xã Hội của quý vị bị đánh thuế phụ thuộc vào tổng thu nhập và tình trạng hôn nhân của quý vị.
- Nói chung, nếu phúc lợi An Sinh Xã Hội là thu nhập duy nhất của quý vị cho năm 2010, phúc lợi của quý vị không phải chịu thuế và quý vị có thể không cần khai thuế lợi tức liên bang.
- Nếu bạn nhận được thu nhập từ các nguồn khác, lợi ích của bạn sẽ không bị đánh thuế trừ khi thu nhập gộp đã điều chỉnh sửa đổi của bạn nhiều hơn số tiền cơ bản cho trạng thái nộp đơn của bạn.
- Các phúc lợi chịu thuế của quý vị và tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi được tìm thấy trên một trang tính trong tập sách hướng dẫn Mẫu 1040A hoặc Mẫu 1040.
- Bạn có thể thực hiện tính toán nhanh sau đây để xác định xem một số lợi ích của bạn có thể bị đánh thuế hay không: Trước tiên, hãy thêm một nửa tổng số lợi ích An sinh Xã hội bạn nhận được cho tất cả thu nhập khác của bạn, bao gồm mọi khoản tiền được miễn thuế và các loại trừ khác từ thu nhập. Sau đó, so sánh tổng số này với số tiền cơ sở cho trạng thái nộp đơn của bạn. Nếu tổng số tiền nhiều hơn số tiền gốc của bạn, một số quyền lợi của bạn có thể bị đánh thuế.
-
Số tiền cơ sở năm 2010 là:
- 32.000 đô la cho các cặp vợ chồng cùng nhau khai thuế,
- 25.000 đô la cho người độc thân, người đứng đầu hộ gia đình, người góa / góa đủ điều kiện với một đứa con phụ thuộc, hoặc các cá nhân đã lập gia đình nộp đơn riêng không sống với vợ hoặc chồng của họ bất kỳ lúc nào trong năm, hoặc
- $ 0 cho những người đã lập gia đình nộp đơn riêng biệt sống cùng nhau trong năm.
- Để biết thêm thông tin về khả năng chịu thuế của các phúc lợi An Sinh Xã Hội, xem Ấn Bản IRS 915, An Sinh Xã Hội và Quyền Lợi Hưu Trí Đường Sắt Tương Đương. Ấn phẩm 915 có sẵn trên trang web này hoặc bằng cách gọi 800-TAX-FORM (800-829-3676).
Nếu bạn phát hiện ra bạn phải trả thuế cho quyền lợi An Sinh Xã Hội của bạn, bạn có tùy chọn để có An Sinh Xã Hội khấu trừ thuế liên bang khi bạn nộp đơn xin trợ cấp của bạn. Bạn không bắt buộc phải làm điều này, nhưng bạn có thể thấy việc này dễ dàng hơn là thực hiện thanh toán hàng quý. Nếu bạn đã nhận trợ cấp và muốn họ bắt đầu khấu trừ thuế, bạn có thể điền Mẫu W-4V từ Sở Thuế vụ. Biểu mẫu này cũng có thể được sử dụng để ngừng hoặc thay đổi khấu lưu. Dưới đây là cách bạn nhận biểu mẫu:
- Bạn có thể tải xuống biểu mẫu
- Gọi số điện thoại miễn phí của IRS 1-800-829-3676 và yêu cầu Mẫu Đơn W-4V, Yêu Cầu Giữ Lại Tự Nguyện. (Nếu quý vị bị điếc hoặc lãng tai, hãy gọi số TTY của IRS, 1-800-829-4059.)
Khi bạn hoàn tất biểu mẫu, bạn sẽ được yêu cầu chọn số tiền bạn muốn giữ lại. Bạn sẽ được cung cấp các tùy chọn sau: 7%, 10%, 15% hoặc 25%. Bạn chỉ có thể chọn từ những tỷ lệ phần trăm đó và bạn sẽ không thể chọn số tiền bằng phẳng.