Chương trình hôm nay là về những gì làm cho ai đó là người phụ thuộc hoặc miễn trừ, vì mục đích thuế thu nhập.
Miễn thuế tiết kiệm tiền
Điều quan trọng là phải hiểu ai là người phụ thuộc vào thuế của bạn, bởi vì bạn được miễn thuế cho mỗi người. Miễn giảm thuế là một điều tốt bởi vì họ giúp bạn tiết kiệm tiền bằng cách giảm thu nhập mà thuế thu nhập của bạn được tính.
Các loại miễn giảm thuế
Có hai loại miễn trừ: 1) miễn giảm cá nhân và 2) miễn giảm phụ thuộc. Trong năm 2008, số tiền quý vị có thể khấu trừ cho mỗi khoản miễn trừ này là $ 3,500. Nhưng số tiền này được giảm bớt một giai đoạn miễn trừ khi thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn (AGI) được tính vào sáu số liệu.
Tôi nhận được một email từ Amanda ở Fairfax, VA. Cô ấy viết:
Gần đây tôi đã kết hôn với một anh chàng tuyệt vời. Bây giờ, trong thời gian làm sạch bài đăng, tôi đã điền vào các biểu mẫu thuế mới để thay đổi trạng thái thuế của mình từ đơn thành hôn. Câu hỏi của tôi là nếu tôi không khấu trừ và chồng mới của tôi tuyên bố tôi là một người phụ thuộc có thể làm tổn thương hoặc giúp chúng tôi về tài chính?
Cảm ơn câu hỏi Amanda và nhiều lời chúc mừng! Lời khuyên của tôi là luôn nhận mọi khoản miễn thuế mà bạn có thể. Bạn thường có thể yêu cầu một khoản miễn trừ cho bản thân và một cho người phối ngẫu của bạn. Đây là những miễn trừ cá nhân - vợ / chồng của bạn thực sự không được coi là người phụ thuộc của bạn, cũng như bạn không được coi là người phụ thuộc của mình. Amanda, nếu không ai khác có thể yêu cầu chồng của bạn như một sự miễn trừ, tôi khuyên bạn nên làm như vậy.
Yêu cầu đối với miễn giảm phụ thuộc
Các loại miễn giảm thuế khác dành cho người phụ thuộc. Bạn có thể yêu cầu một miễn trừ cho mỗi người mà bạn có thể yêu cầu một cách hợp pháp như một người phụ thuộc. Để yêu cầu một đứa trẻ là người phụ thuộc, họ phải có số an sinh xã hội hoặc số nhận dạng người nộp thuế và vượt qua kỳ thi miễn thuế. Tôi sẽ cung cấp cho bạn các chi tiết kiểm tra trong giây lát.
Nếu bạn ly hôn hoặc ly thân với vợ / chồng, cha / mẹ có quyền nuôi con nhỏ hơn một nửa năm thuế có thể yêu cầu đứa trẻ đó là người phụ thuộc. Không quan trọng cha mẹ nào cung cấp hỗ trợ tài chính nhiều hơn cho trẻ trong năm.
Nhưng nếu bạn chăm sóc cho các thành viên khác trong gia đình, như một người mẹ vợ? Bạn cũng không được yêu cầu bồi thường và được miễn thuế cho họ? Tuyệt đối … nếu họ vượt qua bài kiểm tra miễn trừ mà tôi đã đề cập. Đây là:
- Họ phải là họ hàng HOẶC nếu không phải là họ hàng, sống trong gia đình bạn cả năm
- Họ không thể khai thuế chung với vợ / chồng, trừ khi yêu cầu hoàn thuế
- Họ phải là công dân, cư dân hoặc quốc gia Hoa Kỳ HOẶC là cư dân của Canada hoặc Mexico
- Họ phải là người mà bạn cung cấp hơn một nửa tổng số tiền hỗ trợ tài chính của họ
- Họ phải có ít hơn $ 3,400 tổng thu nhập hàng năm trừ khi người phụ thuộc là trẻ em dưới 19 tuổi hoặc một đứa trẻ là sinh viên toàn thời gian dưới 24 tuổi. Lưu ý rằng ngưỡng thu nhập $ 3,400 là số tiền cho năm 2007 và nó có thể tăng cho năm 2008.
Tổng thu nhập là gì?
Điều quan trọng là phải phân biệt thu nhập gộp đó có nghĩa là tất cả thu nhập chịu thuế. Điều này bao gồm tiền lương, trợ cấp thất nghiệp, hóa đơn từ tài sản cho thuê, và một số lợi ích an sinh xã hội, chẳng hạn. Thu nhập an sinh xã hội chịu thuế phụ thuộc vào tổng số tiền trợ cấp nhận được và các nguồn thu nhập khác như thế nào.
Nhưng nếu ai đó chỉ có thu nhập là an sinh xã hội, những lợi ích nói chung không phải chịu thuế, và người đó thường sẽ vượt qua kỳ thi để hội đủ điều kiện là người phụ thuộc. Tôi sẽ đặt liên kết trong ghi chú chương trình vào Ấn phẩm IRS 915 cung cấp đầy đủ chi tiết về những lợi ích an sinh xã hội chịu thuế.
Sắp xếp nhiều hỗ trợ
Trong một số gia đình, có thể có một số người hỗ trợ chung một người phụ thuộc, chẳng hạn như cha mẹ khuyết tật. Luật pháp cho phép một Thỏa thuận Hỗ trợ Nhiều, là Biểu mẫu 2120. Mỗi người đóng góp tài chính cho sự hỗ trợ của người phụ thuộc phải ký tên vào biểu mẫu này và gửi nó cùng với tờ khai thuế của họ. Nếu bốn quy tắc sau đây được đáp ứng trong một thỏa thuận hỗ trợ nhiều, bạn có thể được miễn thuế cho người phụ thuộc:
- Nếu bạn trả hơn 10% tổng hỗ trợ tài chính của người đó
- Nếu số tiền bạn và những người khác thanh toán tổng cộng hơn một nửa tổng hỗ trợ tài chính của người đó
- Nếu mỗi người đóng góp có thể đã tuyên bố miễn thuế trên tờ khai thuế của mình, ngoại trừ mỗi người đóng góp ít hơn một nửa tổng số tiền hỗ trợ tài chính
- Nếu mỗi người đóng góp trả hơn 10% khoản hỗ trợ đồng ý rằng bạn có thể được miễn thuế trên tờ khai thuế của mình
Nếu bạn cần thêm thông tin về miễn giảm thuế hoặc số tiền rút ra, tôi sẽ đặt liên kết tới ấn phẩm IRS 501 trong ghi chú chương trình tại moneygirl.quickanddirtytips.com. Tuần tới, tôi sẽ chi trả tín dụng thuế - một cách khác để giảm thuế của bạn!
Hành chính
Tôi muốn cảm ơn tất cả những người đã đề cử chương trình cho Giải thưởng Podcast của người dân năm 2008! Bây giờ tôi cần yêu cầu bạn giúp chúng tôi giành giải thưởng cho hạng mục Doanh nghiệp bằng cách truy cập podcastawards.com và bỏ phiếu cho Money Girl. Bạn có thể bỏ phiếu mỗi 24 giờ một lần cho đến khi cuộc thăm dò kết thúc vào ngày 6 tháng 11th. Vì vậy, đừng chậm trễ, hãy bỏ phiếu ngay hôm nay!
Một cách khác bạn có thể hiển thị hỗ trợ cho podcast là hoàn thành bản khảo sát ngắn tại moneygirl.quickanddirtytips.com. Cuộc khảo sát này được thiết kế để giúp tôi tạo các podcast tốt hơn và xác định những chủ đề cần bao gồm trong cuốn sách sắp tới của tôi.
Chi-Ching, đó là tất cả cho bây giờ, lịch sự của Money Girl, hướng dẫn của bạn đến một cuộc sống phong phú hơn.
Tài nguyên bổ sung:
Ấn phẩm IRS 525: Thu nhập chịu thuế và không chịu thuế
Học bổng nào phải chịu thuế
Hình ảnh lịch sự của Shutterstock
Thêm lời khuyên từ Money Girl
