Đối với mùa nộp thuế thu nhập năm 2015, dưới đây là một số thông tin quan trọng mà bạn sẽ cần để chuẩn bị trở lại. Danh sách tóm tắt một số câu hỏi phổ biến. Nghiên cứu bổ sung có thể cần thiết để xác định mức độ mà mỗi câu hỏi áp dụng cho tình huống cá nhân của bạn.
Những ngày quan trọng cho mùa thuế 2015 là gì?
Những ngày quan trọng cho mùa thuế 2015, cùng với các ngày thuế quan trọng khác trong năm 2016, bao gồm:
- Ngày 15 tháng 1 năm 2016 - Ước tính thuế thu nhập liên bang cuối cùng cho năm thuế 2015
- Ngày 15 tháng 4 năm 2016 - Ước tính thuế thu nhập liên bang trong quý đầu tiên cho năm thuế 2016
- Ngày 18 tháng 4 năm 2016 - Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế thu nhập cá nhân năm 2015 (Đây không phải là lỗi đánh máy. Có ngày lễ liên bang vào thứ Sáu, ngày 15 tháng 4, tính thuế vào ngày thứ Hai sau).
- Ngày 18 tháng 4 năm 2016 - Ngày cuối cùng để đóng góp IRA 2015 (đóng góp Keogh và SEP có thể được thực hiện muộn nhất là ngày 17 tháng 10 năm 2016, nếu bạn nộp đơn xin gia hạn)
- Ngày 15 tháng 6 năm 2016 - Ước tính thuế thu nhập liên bang quý II cho năm thuế 2016
- Ngày 15 tháng 9 năm 2016 - Ước tính thuế thu nhập liên bang quý III cho năm thuế 2016
- Ngày 17 tháng 10 năm 2016 - Khai thuế thu nhập cá nhân mở rộng do
Ai cần nộp thuế?
Có hay không bạn cần phải nộp thuế thu nhập phụ thuộc chủ yếu vào thu nhập của bạn. Tuy nhiên, bạn sẽ muốn gửi nếu bạn có khoản tiền hoàn lại sắp tới.
Ngưỡng thu nhập yêu cầu bạn nộp phải như sau:
- Độc thân, dưới 65 tuổi - 10,300 đô la
- Độc thân, từ 65 tuổi trở lên - 11.850 đô la
- Kết hôn cùng nhau nộp đơn, cả hai vợ chồng dưới 65 tuổi - $ 20,600
- Kết hôn cùng nhau nộp đơn, một người phối ngẫu từ 65 tuổi trở lên - 21.850 đô la
- Kết hôn cùng nhau nộp đơn, cả hai vợ chồng từ 65 tuổi trở lên - $ 23,100
- Kết hôn nộp đơn riêng, mọi lứa tuổi - $ 4,000
- Chủ hộ, dưới 65 - 13.250 đô la
- Chủ hộ, 65 tuổi trở lên - 14.800 đô la
- Đủ điều kiện góa phụ (er) với trẻ em phụ thuộc, dưới 65 - 16.600 đô la
- Đủ điều kiện góa phụ (er) với trẻ em phụ thuộc, 65 tuổi trở lên - $ 17,850
Nếu tôi không nhận được w-2 hoặc 1099 thì sao?
Có một quy trình gồm 5 bước bạn có thể thực hiện:
- Liên hệ với nhà tuyển dụng của bạn hoặc nhà phát hành của năm 1099; nó có thể bị trì hoãn hoặc giám sát.
- Liên lạc với IRS (800-829-1040) để được hỗ trợ nếu quý vị không nhận được W-2 của mình trước ngày 14 tháng Hai.
- Nộp đơn khai thuế của quý vị bằng Mẫu 4852, Thay thế Mẫu đơn W-2, Bảng lương và Tuyên bố Thuế. Trong trường hợp thiếu 1099 hoặc W-2, hãy sử dụng ước tính tốt nhất của bạn về các con số thực tế.
- Hãy gửi một tiện ích mở rộng để có thêm thời gian để nhận được W-2 hoặc 1099 của bạn.
- Hãy chuẩn bị để gửi Biểu mẫu 1040X, Sửa đổi Thuế thu nhập cá nhân của Hoa Kỳ để sửa bất kỳ sự khác biệt nào trong các con số được báo cáo.
Mất bao lâu để nhận tiền hoàn lại của tôi?
Nếu bạn gửi trả lại bằng điện tử, khoản tiền hoàn lại thường được xử lý trong vòng 21 ngày kể từ ngày chấp nhận e-file. Nếu bạn nộp tờ khai thuế, thông thường sẽ xảy ra trong vòng sáu đến tám tuần.
Nếu tôi không thể nộp thuế thì sao?
Đầu tiên, đừng hoảng sợ - bạn có các tùy chọn thanh toán. Chúng tôi đã đề cập đến chủ đề này một cách chi tiết, nhưng đây là phiên bản ngắn.
Tùy chọn đầu tiên của bạn là yêu cầu thêm thời gian để thanh toán. Điều này sẽ cung cấp cho bạn thời gian bổ sung tối đa 120 ngày. Tùy chọn thứ hai là yêu cầu Thỏa thuận trả góp, sẽ cho phép bạn thanh toán số dư của mình trong 72 tháng.
Sẽ có tiền phạt và tiền lãi trong cả hai trường hợp, nhưng chúng sẽ thấp hơn với thời gian trả thêm tùy chọn thay vì theo thỏa thuận trả góp.
Làm cách nào để tôi gửi trực tuyến trở lại?
Quý vị có thể nộp đơn khai thuế miễn phí trực tiếp với IRS (chỉ cần ghi nhớ rằng việc nộp đơn điện tử miễn phí có thể không tồn tại với tờ khai tiểu bang của quý vị). Và nếu bạn sử dụng một người khai thuế trả tiền hoặc một trong những chương trình thuế phần mềm thuế phổ biến, hầu như luôn có một tùy chọn để gửi e-file, mặc dù sẽ có một khoản phí nhỏ trong hầu hết các trường hợp.
Số tiền miễn thuế cá nhân cho năm 2015 là bao nhiêu?
Khoản tiền miễn thuế cá nhân là $ 4,000 cho năm 2015, tăng từ $ 3.950 trong năm 2014.
Tôi có nên phân loại hoặc khấu trừ tiêu chuẩn không?
Đây thực sự là một câu hỏi toán học. IRS cung cấp các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho người đóng thuế. Nếu khoản khấu trừ theo từng khoản của bạn vượt quá số tiền này, bạn nên phân loại.
Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho năm thuế 2015 là:
- Kết hôn với vợ chồng chung sống và sống còn - 12.600 đô la
- Chủ hộ gia đình - 9.300 đô la
- Độc thân, hoặc kết hôn nộp đơn riêng - $ 6.300
Để có một cuộc thảo luận chi tiết hơn, vui lòng xem Bạn có nên sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc được khấu trừ theo từng khoản thuế của bạn không ?.
Những giao dịch đặc biệt nào có sẵn cho quân đội?
Phần này chỉ là một lời nhắc nhở rằng các giao dịch đặc biệt có sẵn cho nhân viên quân sự, và bạn có thể thấy một cuộc thảo luận về điều này tại trang web của IRS. Nhưng đây là tóm tắt về những lợi ích có sẵn:
- Tiện ích mở rộng thời hạn
- Loại trừ trả tiền chiến đấu
- Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EIC)
- Di chuyển khấu trừ chi phí (thay đổi trạm)
- Khấu trừ thống nhất, để giữ đồng phục
- Ký kết hợp đồng với sự vắng mặt của quân nhân
- Khoản khấu trừ du lịch dành riêng
- Phụ cấp ROTC không chịu thuế - trợ cấp giáo dục và sinh hoạt trả cho sinh viên ROTC tham gia đào tạo nâng cao không phải chịu thuế
- Các khoản khấu trừ chi phí săn bắn và di chuyển công việc phát sinh liên quan đến việc chuyển đổi sang cuộc sống dân sự
- Trợ giúp thuế miễn phí
Tôi có thể đóng góp hưu trí gì nhất?
Như đã đề cập trước đó, ngày cuối cùng để thực hiện khoản đóng góp IRA 2015 là ngày 18 tháng 4 năm 2016. Nhưng đóng góp cho kế hoạch Keogh và SEP có thể được thực hiện muộn nhất là ngày 17 tháng 10 năm 2016 nếu bạn nộp đơn gia hạn.
Các khoản đóng góp cho các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như các kế hoạch 401 (k) và 403 (b), phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 năm 2015.
Trợ cấp số dặm là bao nhiêu?
Có một số khoản phụ cấp mileage, bao gồm:
- Số dặm kinh doanh - 57,5 cent mỗi dặm
- Số dặm từ thiện - 14 xu mỗi dặm
- Y tế và di chuyển mileage - 23 cent cho mỗi dặm
Ngưỡng thu nhập cho thuế kiddie là gì?
Nếu con bạn dưới 19 tuổi hoặc là sinh viên toàn thời gian dưới 24 tuổi, số tiền thu nhập chưa được thực hiện mà không phải chịu thuế kiddie là:
- $ 1,050 đầu tiên - không có thuế
- $ 1,050 tiếp theo - thu nhập bị đánh thuế theo tỷ lệ của đứa trẻ
- Trên $ 2,100 - thu nhập bị đánh thuế theo thuế suất của cha mẹ
Mức thuế tối thiểu thay thế (AMT) áp dụng ở mức thu nhập nào?
AMT được thành lập để ngăn chặn người nộp thuế tránh thuế thu nhập thông qua việc sử dụng các khoản khấu trừ thuế nhất định và áp đặt thuế ngoài thuế thu nhập thông thường.
AMT áp dụng bắt đầu tại các ngưỡng thu nhập sau:
- Kết hôn với người phối ngẫu chung sống và sống sót - $ 83,400, ít hơn 25% thu nhập AMT lớn hơn $ 158,900
- Độc thân - $ 53,600, ít hơn 25% thu nhập AMT lớn hơn $ 119,200
- Kết hôn nộp đơn riêng - $ 41,700, ít hơn 25% thu nhập AMT lớn hơn $ 79,450
Thuế thu nhập đầu tư ròng áp dụng cho loại thu nhập nào?
Thuế thu nhập đầu tư ròng là thuế Medicare 3,8% đã được ban hành như là một phần của dự luật cải cách chăm sóc sức khỏe năm 2010 (Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng) và có hiệu lực lần đầu tiên vào năm 2013.
Nó thêm thuế 3,8% trên tất cả thu nhập đầu tư khi thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn vượt quá các mức sau:
- Kết hôn cùng nộp đơn - $ 250,000
- Đã lập gia đình nộp đơn riêng - 125.000 đô la
- Độc thân - 200.000 đô la
- Chủ hộ - 200.000 USD
- Đủ điều kiện góa phụ (er) với con phụ thuộc - 250.000 đô la
Khi AGI của bạn vượt quá ngưỡng này, thuế đầu tư ròng sẽ được áp dụng cho thu nhập từ tiền thuê nhà, tiền bản quyền, tiền lãi, cổ tức, tăng vốn, niên kim và bất kỳ thu nhập thụ động nào từ thương mại hoặc doanh nghiệp.
Suy nghĩ cuối cùng
Danh sách này chỉ là một phiên bản thu nhỏ của các yêu cầu cho mùa nộp thuế thu nhập năm 2015. Vui lòng xem xét cẩn thận từng danh mục để tìm hiểu xem liệu danh mục đó có áp dụng cho trường hợp cụ thể của bạn hay không.