Trong một bài viết gần đây, tôi đã giải thích các khái niệm cơ bản về niên kim biến (VAs) và các thành phần của chúng. Tôi cũng chia sẻ cách chúng tôi đã bán một niên kim biến mà sau này chúng tôi nhận ra không phải là mối quan tâm tốt nhất của chúng tôi. Hy vọng rằng, bài viết đó sẽ ngăn chặn người khác lặp lại sai lầm của chúng tôi.
Như đã đề cập trong bài trước, kinh nghiệm của chúng tôi là (không may) khá phổ biến. Nếu bạn đã được bán một niên kim biến mà bạn không muốn, bạn có thể đã tìm ra bởi bây giờ mà nhận ra nó sẽ là một quá trình đau đớn về tài chính.
Các niên kim biến thường có thời gian đầu hàng từ 6-10 năm. Điều này buộc bạn phải lựa chọn giữa việc nắm giữ khoản đầu tư với các khoản phí liên tục cao, hoặc trả một khoản phạt đáng kể để bán nó. Ngay cả khi bạn đã tổ chức VA vượt quá thời gian đầu hàng, bạn có thể phải đối mặt với những hậu quả thuế khó khăn như nhau để bán khoản đầu tư.
Hôm nay, tôi sẽ phác thảo các bước, quy trình suy nghĩ và một vài mẹo mà chúng tôi đã thấy hữu ích khi tìm ra việc cần làm với niên kim biến mà chúng tôi đã bán. Chúng tôi đã sử dụng các bước tương tự này khi làm việc thông qua quy trình này với một số thành viên gia đình có tình trạng tương tự, nhưng hơi khác một chút.
Bước 1: Tìm ra ngày mua
Nếu bạn xảy ra gần đây đã mua một niên kim biến và đang có suy nghĩ thứ hai về việc liệu nó có phù hợp với nhu cầu của bạn hay không, bạn có thể may mắn. Các niên kim biến có "khoảng thời gian xem miễn phí", trong đó bạn có thể xem lại hợp đồng của mình. Bạn cũng có thể thoát khỏi khoản đầu tư mà không bị phạt. Thời gian này thay đổi dựa trên các luật khác nhau của tiểu bang và các công ty bảo hiểm, nhưng thường là 10-30 ngày.
Tôi đã trải nghiệm kịch bản này với chị dâu của tôi, người đã chuyển qua một tài khoản 403 (b) khi chuyển đổi công việc vào năm ngoái. Khi chúng tôi dừng lại ở nhà của họ vào cuối tuần sau, cô ấy nói với tôi rằng cô ấy chỉ làm điều rollover và yêu cầu tôi xem xét. Cô đã được bán một niên kim biến mà cô không hoàn toàn hiểu. Cô đã liên lạc với công ty vào thứ Hai tuần sau để thảo luận về các lựa chọn của mình và có thể lấy lại tiền mà không mất phí. Sau đó, cô chuyển tiền cho một tổ chức tài chính khác với các lựa chọn đầu tư phù hợp hơn.
Nếu bạn thấy rằng bạn đã được bán một niên kim biến mà không phải là lợi ích tốt nhất của bạn, và bạn khám phá điều này trong thời gian "nhìn miễn phí", bạn có các tùy chọn. Sau đó, bạn có thể chỉ cần cuộn lại tài khoản, nếu tài khoản đó nằm trong tài khoản được ưu đãi thuế. Hoặc, bạn có thể chọn một khoản đầu tư khác, nếu trong tài khoản chịu thuế.
Nếu bạn ra khỏi cửa sổ “nhìn tự do” thì sao? Vâng, quá trình thoát ra khỏi một niên kim biến là phức tạp hơn. Nó cũng tốn kém hơn. Nếu đây là tình huống của bạn, bạn sẽ phải đi đến bước 2.
Bước 2: Xác định Phí đầu hàng của Niên kim
Có hoa hồng cao trả cho những người bán niên kim biến, cũng như rủi ro bảo hiểm. Những khoản phí này sẽ thay đổi đáng kể dựa trên hợp đồng và nhà cung cấp dịch vụ, nhưng có thể dao động từ 6-10 năm.
Phí đầu hàng thường là một tỷ lệ phần trăm tài sản của bạn và được xếp hạng, giảm dần theo thời gian. Ví dụ, một niên kim với thời gian đầu hàng tám năm có thể tính 8% trong năm một, giảm dần xuống còn 4% trong năm 8. Sau năm thứ tám, thời gian đầu hàng và các khoản phí đi kèm kết thúc.
Nếu bạn đã nắm giữ niên kim biến của bạn trong một thời gian dài và đang trong giai đoạn đầu hàng, tin xấu là bạn đã thanh toán một khoản phí đáng kể cho khoản đầu tư của mình. Tin vui là bạn không phải đối mặt với bất kỳ quyết định nào khác về khoản phí đầu hàng. Bạn có thể chuyển sang Bước 3.
Có lẽ bạn đã mua annuity biến của bạn gần đây hơn. Nếu vậy, bạn sẽ cần phải đọc bản cáo bạch của bạn một cách cẩn thận và làm một số tính toán. Để tìm chi phí bán niên kim biến, bạn phải xác định khoản phí đầu hàng dựa trên các điều khoản hợp đồng của bạn. Để xác định chi phí lưu trú trong niên kim, bạn cần phải kiểm tra tất cả các khoản phí bạn trả cho tài sản của mình hàng năm, cũng như số năm bổ sung mà bạn sẽ phải giữ khoản đầu tư trước khi thoát khỏi giai đoạn đầu hàng.
Sau đó, bạn có thể đưa ra ước tính hợp lý về lựa chọn tốt nhất của mình. Bạn có thể quyết định xem có nên giữ một VA với mức phí hàng năm cao và các tùy chọn đầu tư hạn chế hay không. Hoặc có lẽ tốt nhất là bạn chỉ phải trả phí đầu hàng. Sau đó, bạn sẽ có tùy chọn để chọn từ một loạt các tùy chọn đầu tư với chi phí thấp hơn, bên ngoài niên kim.
Chúng tôi đã chọn để tự mình thực hiện phân tích này, nhưng may mắn là vợ tôi là một người hướng dẫn bảng tính có nguồn gốc hành động và phân tích. Nó có thể có lợi cho bạn để tham khảo ý kiến với một cố vấn tài chính chỉ có phí để hỗ trợ phân tích này.
Tôi có một lời cảnh cáo trước khi bạn trả thêm phí cho lời khuyên có giá cao. Các công ty bảo hiểm bán những sản phẩm này là những công ty lớn với đội ngũ luật sư và chuyên gia về phía họ để đảm bảo rằng họ không bị mất tiền. Trong khi lời khuyên chuyên nghiệp có thể hữu ích, tôi đã không đọc bất cứ điều gì chỉ ra rằng bạn có thể mong đợi để tìm một kẽ hở trong hợp đồng. Rất khó có khả năng bạn sẽ thoát khỏi khoản đầu tư mà không bị phạt.
Chúng tôi xác định rằng việc trả phí đầu hàng hoặc giữ niên kim với phí hàng năm cao sẽ dẫn đến chi phí đáng kể và không có lựa chọn rõ ràng nào tốt.Nó chỉ đơn giản là vấn đề liệu tốt hơn là trả tất cả cùng một lúc với lệ phí đầu hàng hoặc từ từ với chi phí và chi phí hàng năm. Chúng tôi xem xét các lựa chọn tài chính khó chịu với sự tương tự sau đây: Thanh toán hình phạt giống như bị đâm và xuất huyết ra một lượng lớn máu, trong khi thanh toán phí annuity liên tục giống như chảy máu ra bởi 1.000 vết cắt nhỏ. Không có lựa chọn dễ chịu và kết quả cuối cùng là tương tự.
Một khi bạn đã kiểm tra các tùy chọn, bạn có thể quyết định làm thế nào để di chuyển về phía trước. Nếu bạn ra khỏi giai đoạn đầu hàng, quyết định rất dễ dàng. Nếu không, bạn vẫn có thể xác định rằng đó là lợi ích tốt nhất của bạn để trả khoản phí đầu hàng để thoát khỏi niên kim biến. Bước tiếp theo sẽ giúp bạn hoàn thành phân tích của mình.
Bước 3: Xác định các hàm ý thuế
Nếu bạn sở hữu một niên kim biến trong tài khoản được che chở thuế, chẳng hạn như IRA rollover, thì tài khoản được che chở thuế sẽ vượt trội hơn so với niên kim biến. Bạn có thể chuyển khoản đầu tư của mình sang bất kỳ khoản đầu tư nào khác với bất kỳ công ty môi giới nào bên trong xe hoãn thuế mà không bị phạt thuế. Không cần phân tích thêm, mặc dù luôn có ý kiến khôn ngoan khi tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi đưa ra quyết định.
Nếu bạn sở hữu một niên kim biến ngoài một tài khoản được ưu đãi thuế, bạn sẽ phải đối mặt với một số ý nghĩa thuế khác. Những điều này sẽ làm phức tạp thêm phân tích của bạn. Đây là một lĩnh vực mà rất có thể sẽ rất khôn ngoan để tham khảo ý kiến với một chuyên gia thuế. Làm như vậy có thể giúp bạn tiết kiệm được bất kỳ sai lầm tiềm ẩn đắt tiền nào. Có hai yếu tố chính phải được xem xét.
Yếu tố đầu tiên là tuổi của bạn. Bạn sẽ phải đối mặt với một hình phạt 10% trên bất kỳ lợi ích đầu tư nào để rút tiền từ một niên kim biến trước tuổi 59 1/2. Có những ngoại lệ đối với quy tắc này, tương tự như quy tắc quản lý IRA.
Yếu tố thứ hai là sự đánh giá cao về số tiền đầu tư ban đầu. Bất kỳ lợi ích đầu tư nào của một niên kim biến được đánh thuế là thu nhập thông thường khi rút tiền. Điều này có nghĩa là bất kỳ khoản lợi nhuận nào sẽ bị đánh thuế theo mức thuế suất biên của bạn. Họ thậm chí có thể đẩy bạn đến mức thuế suất biên cao hơn! Điều này có thể có nghĩa là phải trả thuế cao tới 39,6% cho người có thu nhập cao nhất.
Đọc thêm về Khung thuế hiện tại
Khi thực hiện phân tích này, hãy nhớ không chỉ yếu tố chi phí thuế trực tiếp mà còn là hậu quả của việc tăng thu nhập được công nhận của bạn cho một năm nhất định. Ví dụ, công nhận một khoản tiền lớn tất cả trong một năm có thể làm tăng thu nhập được công nhận của bạn đến một mức mà bạn không còn có thể khấu trừ khoản đóng góp IRA được khấu trừ trước đó.
Điều này có thể có hiệu ứng domino. Nó có thể khiến bạn không đủ khả năng đóng góp cho Roth IRA. Nó có thể làm tăng thuế suất áp dụng cho các khoản đầu tư chịu thuế khác. Hoặc, nó có thể đẩy bạn qua "vách đá trợ cấp", nếu mua bảo hiểm y tế thông qua trao đổi ACA.
Hãy xem xét một ví dụ tôi gặp phải. Tôi đã nói chuyện với một cặp vợ chồng đã được bán một niên kim biến hơn một thập kỷ trước, khi họ thừa hưởng một khoản tiền mà họ muốn đầu tư. Mặc dù có mức phí cao, khoản đầu tư này đã tăng gấp đôi về giá trị với thị trường tăng trưởng trong thập kỷ qua. Ngay cả với thu nhập thấp của họ trong quỹ hưu trí, lợi nhuận đầu tư đã có một tác động lớn. Nếu được tính như một lần, nó sẽ đẩy chúng từ một khung thuế cận biên 15% đến một khung 25%. Điều này có nghĩa là một phần đáng kể lợi nhuận sẽ phải chịu thuế 25%.
Hậu quả gián tiếp của khoản tiền gộp này sẽ làm tăng thu nhập được công nhận của họ trong năm sẽ là đáng kể. Nó sẽ bao gồm thuế suất trên các khoản đầu tư chịu thuế của họ tăng từ 0% lên 15%. Ngoài ra, người vợ chưa đủ điều kiện được Medicare và phải mua bảo hiểm y tế của mình. Vì vậy, công nhận thu nhập này tất cả trong một năm sẽ dẫn đến mất một phần đáng kể trợ cấp bảo hiểm y tế ACA của mình. Việc tính thuế trực tiếp vào lợi tức đầu tư, cộng với các hậu quả thuế gián tiếp của việc ghi nhận thu nhập này là một lần, sẽ dẫn đến việc tăng 5 con số lên hóa đơn thuế của họ. Tất cả điều đó, chỉ để thoát khỏi hợp đồng niên kim biến.
Nếu bạn trên 59 tuổi ½ (hoặc sẵn sàng trả 10% tiền lãi trên lợi nhuận), có lợi nhuận đầu tư nhỏ, và / hoặc đang ở trong một khung thuế cận biên thấp, có thể là lợi ích tốt nhất của bạn để bán ra một niên kim biến. Ngay cả bất chấp những ngụ ý về thuế. Tuy nhiên, đối với nhiều người có niên kim thay đổi chịu thuế, các quy định về thuế này sẽ khiến cho việc rút tiền ra khỏi một hợp đồng VA rất kém cũng rất tốn kém.
Điều này đưa chúng ta đến lựa chọn cuối cùng của chúng tôi cho những người bị mắc kẹt trong một hợp đồng niên kim biến hạn, nhưng đối với người mà nó không có ý nghĩa để bán tài sản do tác động thuế. Họ có thể thực hiện giao dịch miễn thuế 1035.
Điều này có nghĩa là họ sẽ chuyển niên kim biến của họ thành khác biến niên kim, không có bất kỳ hậu quả thuế nào. Bạn có thể tìm thấy các khoản phí không giới hạn, tương đối thấp, có thể thay đổi mà không phải trả phí từ các công ty như Jefferson National và Vanguard.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng ngay cả những niên kim biến chi phí thấp hơn này vẫn sẽ đắt hơn đầu tư ở ngoài của một niên kim. Bạn cũng sẽ phải trả mọi khoản phí đầu tư áp dụng cho VA ban đầu trước khi hoàn tất giao dịch 1035. Điều này là bởi vì bạn sẽ mua một niên kim mới trong trao đổi.
Tổng hợp
Như bạn có thể thấy, việc thoát khỏi một hợp đồng niên kim biến hạn là một quá trình rất phức tạp và thường tốn kém. Thật không may, niên kim biến là các sản phẩm đầu tư chung mặc dù có mức phí cao và cấu trúc thuế phức tạp. Điều này là bởi vì chúng được đẩy mạnh bởi ngành công nghiệp tài chính, bởi những người thực hiện một hoa hồng đẹp trai về bán hàng của họ.
Nếu bạn sở hữu một niên kim biến xấu mà bạn không muốn nữa, điều này hy vọng sẽ cung cấp các tùy chọn cho bạn. Bây giờ, bạn có thể bắt đầu quá trình tiến lên một chiến lược đầu tư thuận lợi hơn.Hãy cẩn thận và tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp khi cần thiết để hỗ trợ bạn trong quá trình này. Sai lầm được thực hiện trong khi bán ra một niên kim biến có thể thậm chí còn tốn kém hơn so với ở lại với nó.
Bạn đã có một trải nghiệm xấu với một niên kim biến? Bạn đã quyết định gắn bó với nó hay ra ngoài?
