Trong bài đăng này, tôi sẽ cho bạn biết những gì bạn cần biết về việc bán nhà và cách tính thuế.
Có được một kỳ nghỉ thuế khi bạn bán nhà của bạn
Một trong những cách mà chính phủ khuyến khích quyền sở hữu nhà (hoặc bất kỳ hoạt động nào, cho vấn đề đó) là bằng cách cho chúng tôi các ưu đãi về thuế. Ưu đãi thuế là tuyệt vời bởi vì chúng cho phép bạn giữ nhiều tiền hơn, thay vì trả tiền cho chính phủ. Một trong những kỳ nghỉ thuế lớn nhất mà bạn có thể trở thành một lựa chọn khi bạn bán nơi cư trú chính của mình - và điều đó liên quan đến việc tăng vốn.
Lãi và lỗ vốn là gì?
Vì vậy, hãy bắt đầu bằng cách thảo luận ngắn gọn về các khoản tăng và lỗ vốn. Bạn biết rằng bạn phải trả thuế đối với thu nhập từ công việc, doanh nghiệp hoặc sở thích của mình mà bạn nhận được từ tài khoản ngân hàng, ví dụ - được gọi là thu nhập thông thường. Nhưng bạn cũng phải trả thuế cho lợi nhuận bạn kiếm được từ khoản đầu tư - được gọi là thu nhập vốn.
Tăng vốn xảy ra khi bạn bán tài sản vốn nhiều hơn số tiền bạn phải trả. Và một khoản lỗ vốn là - bạn đoán nó - tiền bạn bị mất khi bán tài sản vốn. Bất động sản, cổ phiếu, quỹ tương hỗ và nhiều loại đầu tư khác là tài sản vốn. Khi bạn kiếm lợi nhuận từ việc mua chúng thấp và bán chúng cao - bravo! Bạn vừa tạo được lợi nhuận!
Nhưng những gì về tổn thất vốn? Bạn có thể bù đắp hầu hết các khoản lỗ vốn so với số vốn tăng của bạn để giảm trách nhiệm thuế của bạn. Nhưng thật không may, đó không phải là trường hợp mất mát từ việc bán nhà chính của bạn. Và đó là câu hỏi tôi thường gặp. Vì vậy, tôi muốn đảm bảo rằng bạn hiểu rằng khi bạn mất tiền khi bán căn hộ chính của mình, bạn không thể “viết tắt” hoặc khấu trừ thu nhập chịu thuế của mình.
Làm thế nào là tăng vốn trên một ngôi nhà được tính toán?
Khi bạn nhận được sự khác biệt giữa số tiền bạn nhận được từ việc bán nhà và cơ sở hoặc chi phí đã điều chỉnh, bạn đã tính toán mức tăng hoặc giảm. Nó có thể phức tạp một chút, vì vậy thay vì đi sâu vào chi tiết ở đây, tôi sẽ giới thiệu bạn đến các bảng tính được tìm thấy trong Ấn phẩm IRS 523. Nếu số tiền bạn nhận được từ việc bán nhà nhiều hơn số tiền đầu tư vào tài sản thì bạn có được. Ví dụ, nếu bạn nhận ra $ 215,000 khi bán căn nhà của bạn và cơ sở điều chỉnh của bạn là 200.000 đô la, thì bạn đã tạo ra mức tăng vốn là 15.000 đô la. Nhưng nếu cơ sở của bạn ít hơn những gì bạn nhận ra, bạn có một khoản lỗ mà không được khấu trừ thuế.
Bao nhiêu tăng có thể được loại trừ trên một bán bất động sản?
Mặc dù thu nhập vốn chịu thuế, nhưng tin tốt là bạn thường có thể loại trừ tất cả hoặc một phần lợi ích của việc bán nhà chính của bạn khỏi thuế.
Mặc dù thu nhập vốn chịu thuế, nhưng tin tốt là bạn thường có thể loại trừ tất cả hoặc một phần lợi ích của việc bán nhà chính của bạn khỏi thuế. Vậy bạn có thể kiếm được bao nhiêu lợi nhuận? Vâng, đó là một phần thay đổi khá lớn - lên tới 250.000 đô la. Hoặc nếu bạn kết hôn và nộp tờ khai thuế chung, bạn có thể loại trừ tối đa 500.000 đô la lợi nhuận. Một góa phụ hoặc góa phụ, những người không tái hôn trước khi bán nhà của họ, cũng thường đủ điều kiện để loại trừ lên đến $ 500,000.
Các tiêu chuẩn để loại trừ lợi nhuận vốn trên doanh số bán nhà của bạn là gì?
Các yêu cầu bạn phải đáp ứng để đủ điều kiện cho việc loại trừ khả năng kiếm tiền bán nhà là khá đơn giản. Bạn phải sở hữu nhà và sử dụng nó làm nơi cư trú chính của bạn trong ít nhất hai trong năm năm trước khi bán. Yêu cầu được kéo dài đến hai trong mười năm trước nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn là nhân viên chính phủ đủ điều kiện, đang ở trong quân đội, hoặc làm việc cho Peace Corps. Bạn chỉ có thể yêu cầu một nơi cư trú chính tại một thời điểm, ngay cả khi bạn sở hữu nhiều hơn một ngôi nhà. Nó có thể là một ngôi nhà, chung cư, căn hộ co-op, nhà di động, hoặc thậm chí là một chiếc thuyền.
Bao lâu bạn có thể loại trừ lợi nhuận vốn trên doanh số bán nhà?
Một phần thực sự tuyệt vời của việc được miễn thuế vốn đối với doanh số bán nhà là không có giới hạn về số lần bạn có thể sử dụng trong cuộc đời của bạn. Vì bạn phải sống trong nhà ít nhất hai năm để hội đủ điều kiện, về mặt lý thuyết bạn có thể gặt hái được lợi ích miễn thuế mỗi hai năm nếu bạn sẵn sàng bán, mua và định cư lại thường xuyên. Nghe có vẻ như là một chiến lược tốt, nhưng chỉ là ý nghĩ di chuyển mà thường làm tôi kiệt sức!
Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn không đủ điều kiện để loại trừ lợi nhuận từ vốn?
Nếu bạn không đáp ứng các yêu cầu để đủ điều kiện cho loại trừ lợi nhuận vốn, bạn vẫn có thể đủ điều kiện để loại trừ một phần. Đó có thể là trường hợp nếu bạn đã phải bán nhà của bạn do sức khỏe kém, chuyển nơi ở (hơn 50 dặm) cho một công việc mới, hoặc cho tình huống bất trắc khác, chẳng hạn như trở thành người thất nghiệp hoặc ly dị, ví dụ. Nhưng bạn sẽ phải trả thuế lợi tức trên bất kỳ số tiền lãi nào mà bạn không thể loại trừ. Lãi vốn được đánh thuế khác với thu nhập thông thường. Nó cũng bị đánh thuế khác nhau tùy thuộc vào thời gian bạn sở hữu nội dung đã được bán. Quyền sở hữu trong một năm hoặc ít hơn làm cho giao dịch có lãi ngắn hạn. Và nếu bạn sở hữu tài sản trong hơn một năm thì đây được coi là lợi ích lâu dài.
Sự khác biệt giữa lãi suất ngắn hạn và dài hạn
Thuế suất cho các khoản tăng vốn ngắn hạn cũng giống như mức thu nhập thông thường. Nhưng lợi ích dài hạn có được sự điều trị thuế rất thuận lợi. Bạn trả thuế ít hơn nhiều cho lợi tức vốn dài hạn hơn so với cùng một khoản thu nhập bình thường. Trong năm 2010, mức thuế suất cao nhất cho một khoản tăng vốn dài hạn là 15%, nhưng tỷ lệ cao nhất cho thu nhập bình thường lên đến 35%.Và mức thuế suất thấp nhất cho khoản tăng vốn dài hạn thực sự bằng 0 nếu bạn thuộc một trong hai khung thuế thấp nhất. Thuế suất cho cả thu nhập bình thường và tăng vốn được dự báo sẽ tăng sau năm 2010, vì vậy hãy chắc chắn kiểm tra taxfoundation.org để biết thông tin hiện tại.
Và tôi có một yêu cầu nhanh chóng để yêu cầu: Vui lòng dành chút thời gian để hoàn thành bản khảo sát người nghe của chúng tôi. Nhấp vào đây hoặc nút "Điều tra người nghe" màu xanh lam ở dưới cùng bên phải của trang. Chúng tôi muốn biết thêm về bạn! Và hãy chắc chắn trở thành một fan hâm mộ của trang Facebook Money Girl để bạn có thể nhận được thông tin cập nhật, nhiều mẹo tiền hơn và hiển thị thông báo từ tôi.
Nhiêu tai nguyên hơn: Ấn phẩm IRS 523, Bán Trang chủ của bạn cung cấp các quy tắc và bảng tính hoàn chỉnh Bán nhà của bạn (Chủ đề thuế 701) Lịch trình D là cách bạn yêu cầu tăng vốn và thua lỗ Hướng dẫn cho Biểu D có thêm thông tin về lãi và lỗ vốn
Bán hình ảnh lịch sự của Shutterstock
Thêm lời khuyên từ Money Girl
