Nhiều người trong chúng ta sẽ có thu nhập tự doanh trong năm tới. Điều này có thể là từ một doanh nghiệp nhỏ với nhân viên, một chủ sở hữu duy nhất, hoặc thậm chí chỉ là hợp đồng làm việc bên ngoài một công việc toàn thời gian (chẳng hạn như một sự hối hả bên). Bất kể nó đến từ đâu, bạn sẽ cần phải chuẩn bị cho thực tế là bạn có thể sẽ phải trả thuế tự doanh hàng quý trong năm 2017.
Như với tất cả những thứ liên quan đến IRS, tuy nhiên, việc tính toán và trả thuế tự doanh hàng quý có thể hơi phức tạp một chút. Ví dụ: "hàng quý" thậm chí không có nghĩa là thanh toán ba tháng một lần trong năm.
Dưới đây là những gì bạn cần biết để hiểu tất cả.
Ai được yêu cầu thanh toán?
Nếu bạn chỉ đang chạy một bên hối hả và mong đợi nợ ít hơn 1.000 đô la - hoặc nếu bạn nợ ít hơn năm ngoái và không mong đợi mọi thứ khác biệt nhiều - bạn không phải trả thuế hàng quý. Bạn có thể trả tiền cho họ, nếu bạn muốn, nhưng bạn sẽ không bị phạt nếu không.
Tìm hiểu thêm: Làm thế nào để kiếm thêm tiền với một Hustle bên
Tuy nhiên, nếu bạn cho rằng bạn sẽ nợ 1.000 đô la hoặc nhiều hơn thuế trên lợi tức hàng năm của mình, bạn sẽ cần phải chia số tiền đó thành các khoản thanh toán hàng quý trong suốt cả năm. Nếu doanh nghiệp của bạn được cấu trúc như một công ty, bạn sẽ cần phải trả thuế nếu bạn dự kiến nợ 500 đô la trở lên khi bạn nộp. Nếu không, bạn có nguy cơ phải trả tiền phạt.
Điều này thường áp dụng cho những người làm việc trên cơ sở hợp đồng (ví dụ: folks nhận được 1099 thay vì W-2). Đối với nhân viên tự do hoặc hợp đồng, chủ lao động của bạn không phải trả thuế thu nhập hoặc thanh toán An sinh Xã hội ngoài séc của bạn. Đó là lý do tại sao bạn sẽ phải trả thuế ước tính đó bốn lần một năm.
Hình phạt cho việc không thanh toán là gì?
Nhân viên hợp đồng mới hoặc chủ doanh nghiệp thường mắc sai lầm khi nghĩ rằng họ chỉ có thể nộp thuế một lần vào cuối năm. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng các khoản phạt sẽ được áp dụng cho các khoản thuế hàng quý mà không được thanh toán khi bạn nợ kỹ thuật.
Hình phạt có thể nhỏ nếu hóa đơn thuế của bạn nhỏ. Nó thường chiếm khoảng một nửa phần trăm hóa đơn thuế của bạn mỗi tháng mà bạn không trả. Tuy nhiên, bạn không bao giờ muốn trả IRS nhiều hơn mức bạn hoàn toàn phải trả, vì vậy việc thanh toán đúng hạn là rất quan trọng.
Với điều đó đã nói, bạn cũng không muốn trả nhiều hơn số tiền bạn cần trả. Nếu bạn kết thúc bằng séc từ chính phủ vào cuối năm, đó là vì bạn đã trả quá cao. Điều đó có nghĩa là về cơ bản bạn đã cho IRS vay không lãi, và số tiền đó là số tiền bạn có thể đầu tư hoặc sử dụng để trả nợ lãi suất cao trong suốt cả năm. Vì vậy, điều quan trọng là bạn có được bước tiếp theo đúng: ước tính chính xác số tiền bạn sẽ cần phải trả.
Bạn cần phải trả bao nhiêu?
Có hai cách để tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính: (1) tính toán an toàn bến cảng hoặc (2) ước tính nghĩa vụ thuế thực tế của bạn. Cách tiếp cận bến cảng an toàn là lý tưởng nếu bạn muốn tránh bị phạt vì thiếu tiền. Việc ước tính nghĩa vụ thuế thực sự của bạn là lý tưởng nếu mục tiêu của bạn không phải là nợ bất kỳ khoản thuế nào vào cuối năm. Như bạn có thể tưởng tượng, tuy nhiên, ước tính chính xác thuế của bạn có thể phức tạp. Hãy xem xét cả hai cách tiếp cận.
Bến cảng an toàn
Theo IRS, nếu bạn muốn tránh bất kỳ hình phạt nào mà không ước tính thuế của mình, hãy đảm bảo rằng:
- Tổng số tiền khấu trừ thuế và khoản thuế ước tính năm 2017 của bạn kết thúc bằng ít nhất 90% số tiền thuế thực tế năm 2017 của bạn hoặc
- Bạn trả ít nhất 110% tổng số tiền thuế năm 2016 của bạn là bao nhiêu (điều này giảm xuống 100% nếu AGI của bạn ít hơn $ 150,000).
Trong quá khứ, tôi đã có kế toán của tôi ước tính trách nhiệm pháp lý thuế thực sự của tôi. Tuy nhiên, điều đó khó khăn hơn để làm như vậy mỗi năm. Bạn phải ước tính không chỉ thu nhập của bạn, nhưng cũng chi phí của bạn (nếu bạn chạy một doanh nghiệp) và tất cả các khoản khấu trừ và tín dụng của bạn. Sau đó bạn phải xem xét Thuế tối thiểu thay thế, tất cả đều làm cho quá trình này trở nên cực kỳ phức tạp. Vì vậy, trong năm 2017, tôi sẽ tuân theo cách tiếp cận an toàn trên bến cảng này.
Liên quan: Bạn có nên ghi lại khoản khấu trừ hoặc lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn không?
Ước tính hóa đơn thuế thực tế
Nếu thu nhập của bạn khá ổn định so với doanh nghiệp hoặc hợp đồng của bạn từ năm này sang năm khác, bạn có thể chỉ cần sử dụng lợi nhuận của năm ngoái để ước tính số tiền phải trả trong thuế. Chỉ cần chia bốn phần trách nhiệm thuế của năm trước và thực hiện bốn khoản thanh toán riêng cho IRS trong suốt cả năm.
Nhưng nếu bạn đang khai thuế chung, thu nhập của vợ / chồng của bạn cũng sẽ cần phải ổn định. Nếu vợ / chồng của bạn nhận được một khoản tăng lớn hoặc kiếm ít tiền hơn, thì tình trạng thuế của bạn cũng có thể biến động. Vì vậy, nếu điều này xảy ra - ngay cả khi thu nhập của bạn vẫn giữ nguyên - bạn có thể muốn tính lại các khoản thanh toán hàng quý.
Một lựa chọn khác để tìm ra số tiền phải trả là sử dụng mẫu 1040-ES. Biểu mẫu IRS này giúp bạn tính toán các khoản thuế ước tính dựa trên tổng thu nhập được điều chỉnh dự kiến của bạn trong năm, điều này có thể chính xác hơn.
Cuối cùng, nếu thu nhập của bạn dao động, hoặc nếu bạn đang ở giữa tăng hoặc giảm, bạn có thể chỉ muốn ước tính hàng quý. Nếu bạn làm điều này, các khoản thanh toán ước tính của bạn sẽ dao động từ một phần tư sang lần kế tiếp, dựa trên thu nhập thực tế của bạn.
Để tính toán thanh toán hàng quý, bạn có thể cần phải kiểm tra với chuyên gia thuế. Chuyên gia có thể giúp bạn xem xét thu nhập cá nhân và chi phí của bạn, cũng như tổng thu nhập của gia đình bạn. Điều này sẽ giúp bạn xác định tỷ lệ phần trăm của tự do hoặc thu nhập doanh nghiệp của bạn để đưa vào thuế hàng quý của bạn.
Nguồn: Làm thế nào để có được một phần mở rộng về nộp thuế của bạn
Đối với tất cả, nhưng các tình huống thuế đơn giản nhất, sử dụng kế toán thuế là một lựa chọn thông minh. Ngoài ra, phần mềm thuế như TurboTax cũng có thể giúp bạn tính toán các khoản thanh toán này.
Khi nào bạn cần thanh toán?
Như tôi đã nói, các khoản thuế hàng quý không thực sự được trả mỗi quý. Đi con số. Thay vào đó, mỗi kỳ thanh toán có ngày đến hạn riêng. Đây là lúc bạn nên trả tiền cho mỗi ‚Äúquarter‚Äù:
- Vào ngày 1 tháng 1st đến hết ngày 31 tháng 3st, thanh toán bằng 15 tháng Tưth
- Vào ngày 1 tháng 4st đến hết ngày 31 tháng 5st, thanh toán bằng 15 tháng 6th
- Vào ngày 1 tháng 6st đến ngày 21 tháng 8st, thanh toán bằng Ngày 15 Tháng Chínth
- Cho ngày 1 tháng 9st đến hết ngày 31 tháng 12st, thanh toán bằng Ngày 15 tháng 1th của năm sau
Nếu ngày đáo hạn rơi vào ngày Thứ Bảy, Chủ Nhật hoặc ngày lễ được chính phủ công nhận trong năm đó, bạn sẽ chỉ phải trả vào ngày làm việc tiếp theo. Ngoài ra, nếu bạn nộp thuế trước ngày 31 tháng 1st, bạn chỉ có thể thực hiện phần còn lại của các khoản thanh toán thuế cho năm trước đó. Bằng cách đó, bạn không phải trả khoản ước tính hàng quý cuối cùng đó. (ví dụ: Nộp thuế năm 2017 của bạn trước ngày 31 tháng 1st, 2018 và chỉ cần bỏ qua ngày 15 tháng 1th ước tính nộp thuế từ Q4)
Bạn gửi séc ở đâu?
Bạn thực sự có thể thanh toán thuế hàng quý trực tuyến hoặc qua điện thoại với chuyển khoản ngân hàng trực tiếp, thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ. Bạn cũng có thể gửi thanh toán bằng phiếu thanh toán từ Mẫu 1040-ES. Thanh toán trực tuyến hoặc qua điện thoại (với một khoản phí tiện lợi được tính) thông qua Tổng công ty thanh toán chính thức, Tổng công ty Link2GOV hoặc WorldPay.
Để thanh toán bằng séc hoặc lệnh chuyển tiền, hãy gửi nó (cùng với phiếu thưởng) từ mẫu 1040-ES. Hãy chắc chắn không sử dụng địa chỉ được hiển thị trong các biểu mẫu 1040 hoặc 1040A, vì địa chỉ đó khác nhau.
Còn thuế tiểu bang thì sao?
Một số tiểu bang cũng yêu cầu bạn phải trả thuế hàng quý ước tính theo lịch tương tự và có các yêu cầu tương tự. Tuy nhiên, bạn cần phải kiểm tra với tiểu bang của mình để xem có bao nhiêu thuế phải trả, hình thức nào để sử dụng và cách thanh toán thuế của bạn.
Quan tâm? Bản đồ Thuế nhà nước cao nhất và thấp nhất
Với một chút lập kế hoạch trước và tính toán, bạn có thể tránh cả việc thanh toán quá mức IRS trong năm 2017 và phát sinh các khoản phạt cho việc trả thiếu. Hãy nhớ tính toán an toàn, có thể là một sự sụt giảm lớn nếu tính thuế thực tế của bạn quá khó. Nếu bạn có câu hỏi, hoặc một tình huống thu nhập khó khăn, tư vấn với một chuyên gia thuế luôn luôn là một ý tưởng tốt.