Một câu hỏi phổ biến mà tôi nhận được là về việc khấu trừ lãi suất thế chấp tại nhà. Giống như e-mail này từ Joe ở California:
Chồng chưa cưới của tôi đã mua nhà vào năm ngoái nhưng tôi không có tên trong danh sách kể từ khi tín dụng của tôi không lên đến ngang hàng. Cha cô đã nhập vào thế chấp với cô ấy và với kiến thức của tôi anh ấy không viết ra bất cứ điều gì cho nhà. Chồng chưa cưới của tôi không làm việc và tôi trả tiền thế chấp. Câu hỏi của tôi là liệu có bất kỳ cách nào tôi có thể hưởng lợi từ việc này trên các khoản thuế của tôi hay đó là một mất mát hoàn toàn đối với tôi?
Khoản khấu trừ lãi suất thế chấp nhà là gì?
Joe, cảm ơn câu hỏi của bạn. Trong chương trình này, tôi sẽ giải thích khoản khấu trừ lãi suất thế chấp tại nhà và làm rõ những người đủ điều kiện để yêu cầu. Khi bạn vay tiền để mua, xây dựng, hoặc cải thiện đáng kể nơi cư trú chính của bạn hoặc ngôi nhà thứ hai, bạn sẽ bị cắt giảm thuế. Tiền lãi được trả cho số dư thế chấp lên đến một triệu đô la là chi phí được khấu trừ thuế. Và lãi được trả cho tối đa 100.000 đô la cho vay vốn chủ sở hữu nhà hoặc dòng tín dụng thường được khấu trừ thuế.
Có bốn điều kiện phải được đáp ứng để đủ điều kiện để khấu trừ lãi suất thế chấp tại nhà:
- Quý vị phải nộp các loại thuế của mình trên Mẫu 1040 và ghi các khoản khấu trừ của quý vị vào Biểu A. Điều đó có nghĩa là quý vị liệt kê từng chi phí được khấu trừ thuế như các khoản đóng góp từ thiện, chi phí y tế, và thuế tiểu bang và địa phương, thay vì khấu trừ tiêu chuẩn mặc định. Lưu ý phụ: Bạn nên luôn ghi từng khoản khấu trừ của mình khi vượt quá số tiền tiêu chuẩn, vì điều đó sẽ làm giảm thuế của bạn. Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho năm 2009 là:
- $ 5,700 cho người độc thân và người đóng thuế đã lập gia đình
- $ 11,400 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung
- $ 8.350 cho những người nộp đơn làm chủ hộ
- Bạn phải là người đi vay với mối quan hệ chiều dài của cánh tay với người cho vay của bạn. Nói cách khác, nếu chủ nợ của bạn là một thành viên gia đình gần gũi hoặc một người bạn, việc khấu trừ lãi suất có thể bị nghi ngờ.
- Thế chấp của bạn phải là một khoản nợ được bảo đảm. Điều đó có nghĩa là khoản vay được hỗ trợ bởi bất động sản có thể được bán để bảo vệ quyền lợi của người cho vay nếu bạn không trả nợ.
- Và điều kiện thứ tư để đủ điều kiện để khấu trừ lãi suất thế chấp nhà ở là bạn phải chịu trách nhiệm pháp lý về khoản vay.
Vì vậy, Joe - mặc dù bạn có vẻ giống như một anh chàng sưng lên - bạn không thể khấu trừ tiền lãi mà bạn đang trả thay cho chồng chưa cưới của bạn bởi vì bạn cho biết bạn không chịu trách nhiệm pháp lý về việc thế chấp.
Những gì ngôi nhà đủ điều kiện cho việc khấu trừ lãi suất thế chấp?
Với mục đích khấu trừ lãi suất thế chấp tại nhà, định nghĩa “nhà” bao gồm bất kỳ tài sản nào có phòng tắm, nhà bếp và khu vực ngủ, chẳng hạn như nhà, chung cư, co-op, nhà phố, nhà di động, trailer, hoặc thuyền. Nếu bạn sở hữu một ngôi nhà thứ hai, nó cũng có thể đủ điều kiện cho việc khấu trừ lãi suất. Tuy nhiên, có những quy tắc đặc biệt mà bạn phải tuân thủ nếu bạn thuê nó trong bất kỳ phần nào của năm.
Một ngôi nhà thứ hai mà cũng là một thuê phải được sử dụng cá nhân của bạn trong hơn 14 ngày hoặc nhiều hơn 10% số ngày mà ngôi nhà được thuê bởi những người khác, tùy theo cái nào dài hơn. Ví dụ: giả sử bạn sở hữu một ngôi nhà trên bãi biển và thuê nó từ ngày 1 tháng 6st đến ngày 31 tháng 8st khi thời tiết quá nóng để bạn có thể thưởng thức nó. Điều đó có nghĩa là bạn thuê nhà bãi biển trong 92 ngày trong năm, vì vậy 10% của 92 bằng 9 ngày. Yêu cầu 14 ngày dài hơn 9 ngày, miễn là bạn sử dụng nhà bãi biển trong hơn 14 ngày trong năm, bạn có thể coi đó là nhà thứ hai thực sự, đủ điều kiện để được khấu trừ lãi suất thế chấp. Nếu không, nhà bãi biển sẽ được coi là tài sản cho thuê, tuân theo các quy tắc về thuế đối với tài sản cho thuê chứ không phải là nhà ở cá nhân.
Phí khấu trừ bổ sung
Ngoài lãi suất thế chấp, có một vài chi phí và phí bạn có thể bao gồm trong khoản khấu trừ, chẳng hạn như phí thanh toán trễ, hình phạt trả trước, phí bảo hiểm thế chấp và điểm chiết khấu.
Cách yêu cầu khấu trừ lãi suất thế chấp nhà
Vào cuối năm, người cho vay của bạn sẽ gửi cho bạn Biểu mẫu 1098, đó là Bản sao lãi suất thế chấp. Để yêu cầu khấu trừ lãi suất thế chấp tại nhà, hãy nhập tổng số tiền lãi và phí đủ điều kiện vào Biểu A của Biểu mẫu thuế 1040.
Lãi suất thế chấp với nhiều người vay
Nếu bạn mua nhà với vợ / chồng của bạn và nộp thuế như một cặp vợ chồng, bạn yêu cầu tổng số tiền lãi suất thế chấp đủ điều kiện trên doanh thu của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn đã kết hôn và nộp thuế riêng, hoặc bạn mượn tiền để mua nhà với một người không phải vợ / chồng của bạn, bạn sẽ được khấu trừ tiền lãi mà bạn đã trả. Nếu Bản Khai Khoản Tiền Gửi Thế Chấp được gửi bằng thư đến người vay khác và bạn không nhận được thư, chỉ cần gửi một tài liệu với tờ khai thuế của bạn giải thích mức lãi mà mỗi người vay đã trả. Bạn nên bao gồm tên và địa chỉ của người đã nhận được Bản kê lãi suất thế chấp trong phần giải thích của bạn.
Nếu bạn sở hữu một ngôi nhà hoặc một phần của một ngôi nhà, hãy chắc chắn để khấu trừ lãi suất thế chấp cho phép của bạn. Điều quan trọng là phải khấu trừ tất cả các khoản thuế mà bạn có thể vì mỗi khoản giảm thu nhập chịu thuế của bạn, làm giảm số tiền thuế bạn phải trả.
Một tài sản đầu tư có đủ điều kiện để được khấu trừ lãi suất thế chấp không? Tìm hiểu trong Mẹo nhanh về các thuộc tính đầu tư và các khoản khấu trừ lãi suất thế chấp.
Hành chính
Nếu bạn cần một số trợ giúp hoặc động lực để thoát ra khỏi nợ nần, hãy tải xuống bản sao audiobook mới nhất của tôi, 10 bước của cô gái trong một cuộc sống miễn phí nợ. Đó là một kế hoạch từng bước để biến đổi tình hình của bạn và tạo ra một tương lai an toàn về tài chính, cho tốt! Tìm nó tại Audible.com, Amazon.com và trong cửa hàng iTunes.
Tôi rất vui vì bạn đang lắng nghe. Chi-Ching, đó là tất cả cho bây giờ, lịch sự của Money Girl, hướng dẫn của bạn đến một cuộc sống phong phú hơn.
Nhiêu tai nguyên hơn:
Ấn phẩm IRS 936, Giảm lãi suất thế chấp nhà
Hướng dẫn cho Biểu A
Ấn phẩm IRS 527, Bất động sản cho thuê nhà ở
Mortgage Hình ảnh lịch sự của Shutterstock
Thêm lời khuyên từ Money Girl
