Có rất nhiều cuộc thảo luận về những đóng góp của IRA, đặc biệt là trong mùa thuế. Đơn giản như một IRA là trên bề mặt, họ đi kèm với các quy tắc có thể nhanh chóng phức tạp tiết kiệm hưu trí. Các biến chứng trở nên đặc biệt cấp tính khi nói đến việc khấu trừ các khoản đóng góp của IRA. Vì lý do đó, chúng tôi tập hợp danh sách kiểm tra các nhà đầu tư IRA cho mùa nộp thuế thu nhập năm 2015.
Bạn có tham gia vào bất kỳ kế hoạch hưu trí nào khác không?
Nếu bạn muốn thực hiện khoản đóng góp IRA được khấu trừ, trước tiên bạn phải xác định xem bạn đã tham gia vào bất kỳ kế hoạch hưu trí nào khác, chẳng hạn như nhà tuyển dụng tài trợ gói 401 (k). Điều này có thể có hiệu lực vật chất đối với các giới hạn thu nhập IRA của bạn (xem bên dưới).
Hầu hết mọi người ngay lập tức biết câu trả lời cho câu hỏi này, nhưng nó có thể phức tạp - đặc biệt nếu bạn chỉ làm việc một thời gian ngắn cho một chủ nhân trong năm có kế hoạch mà bạn đã đóng góp, nhưng dành phần còn lại của năm không có kế hoạch. Điều này có thể dễ dàng bị lãng quên nếu công việc chỉ bao gồm, nói, hai tuần đầu tiên của tháng 1 năm 2015, và bây giờ bạn chỉ đang dự tính đóng góp IRA cho năm đó.
Nếu bạn không chắc chắn liệu bạn có được bao trả bởi chương trình hưu trí của chủ nhân bất kỳ lúc nào trong năm hay không, hãy xem W2 của bạn, chú ý đến Hộp 13. Nếu bạn được chương trình bảo hiểm, hộp “kế hoạch nghỉ hưu” sẽ được kiểm tra.
Kiểm tra thu nhập của bạn
Cả hai khoản khấu trừ được khấu trừ và Roth IRA đều có giới hạn dựa trên thu nhập của quý vị. Tuy nhiên, có giới hạn khác nhau cho từng loại. Hơn nữa, đối với các khoản đóng góp IRA được khấu trừ, các giới hạn có thể khác nhau tùy thuộc vào tình trạng hôn nhân và nộp đơn và cho dù bạn hoặc vợ / chồng của bạn về kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc chẳng hạn như 401k.
Nếu cả bạn và người phối ngẫu của bạn đều không được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, thì không có giới hạn thu nhập nào để đóng góp được khấu trừ thuế cho IRA truyền thống. Tuy nhiên, có giới hạn, nếu bạn hoặc người phối ngẫu của bạn được bao trả bởi một kế hoạch tại nơi làm việc hoặc nếu bạn muốn đóng góp Roth IRA.
(Lưu ý: Tất cả các số thu nhập dưới đây được dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh sửa đổi hoặc MAGI.)
Giới hạn thu nhập IRA được khấu trừ cho năm 2015:
Nếu bạn được bao gồm bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc:
⦁ Kết hôn cùng nhau nộp đơn:Lên tới $ 98,000 -100%; $ 98,000 đến $ 118,000 - một phần; trên $ 118.000 - số không ⦁ Kết hôn riêng biệt: Lên đến $ 10,000 - một phần; trên $ 10.000 - số không ⦁ Đơn hoặc chủ hộ: Lên đến $ 61,000 - 100%; $ 61,000 lên đến $ 71,000 - một phần; trên 71.000 đô la - không
Nếu bạn KHÔNG được bao trả bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, nhưng vợ / chồng của bạn là, giới hạn cho năm 2015 trông như thế này:
⦁ Kết hôn cùng nhau nộp đơn: Lên đến $ 183,000 - 100%; $ 183,000 đến $ 193,000 - một phần; trên $ 193.000 - số không ⦁ Kết hôn riêng biệt: Lên đến $ 10,000 - một phần; trên $ 10.000 - số không
Đây là các giới hạn thu nhập cho các khoản đóng góp IRA được khấu trừ thuế; bạn vẫn có thể đóng góp không được khấu trừ cho IRA truyền thống ngay cả khi thu nhập của bạn vượt quá giới hạn.
Roth IRA giới hạn thu nhập:
Bạn có thể đóng góp Roth IRA ngay cả khi bạn được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc.
Roth IRA giới hạn thu nhập cho năm 2015 là:
⦁ Kết hôn cùng nhau nộp đơn: Lên đến $ 183,000 - 100%; $ 183,000 đến $ 193,000 - một phần; trên $ 193.000 - số không ⦁ Kết hôn riêng biệt (nhưng sống chung với vợ / chồng): Lên đến $ 10,000 - một phần; trên $ 10.000 - số không ⦁ Độc thân, người đứng đầu hộ gia đình, hoặc kết hôn riêng biệt nộp đơn (nhưng không sống với người phối ngẫu của bạn trong năm): Lên tới 116.000 đô la - 100%; $ 116,000 lên tới $ 131,000 - một phần; hơn $ 131.000 - số không
Xem xét quan trọng với giới hạn thu nhập Roth IRA - Không giống như IRA truyền thống, khi bạn đạt đến giới hạn thu nhập cho Roth IRA, bạn không được phép đóng góp cho kế hoạch đó.
Không vượt quá giới hạn đóng góp
Các khoản đóng góp bị giới hạn bởi số tiền thu nhập kiếm được. Đó là để nói rằng bạn không thể thực hiện một đóng góp vượt quá thu nhập kiếm được của bạn. Nếu thu nhập kiếm được của bạn là $ 4,000, khoản đóng góp IRA tối đa của bạn là $ 4,000. Thu nhập chưa thực hiện, như thu nhập cho thuê hoặc thu nhập đầu tư, không được tính vào ngưỡng đóng góp.
Hãy cẩn thận không vượt quá giới hạn đóng góp đó vì có những hình phạt nặng nề nếu bạn làm như vậy.
Truyền thống hoặc Roth IRA?
Trong các trường hợp khác nhau, và thậm chí trong những năm khác nhau, bạn có thể quyết định tài trợ cho một IRA truyền thống hoặc Roth. Bạn có thể đóng góp cho cả hai tài khoản - miễn là bạn đủ điều kiện dựa trên thu nhập của bạn - nhưng tổng đóng góp của bạn cho cả hai gói không được vượt quá $ 5.500 (hoặc $ 6,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên).
Thu nhập đầu tư được hoãn thuế trên cả IRA truyền thống và Roth, nhưng có hai khác biệt đáng kể giữa hai kế hoạch:
⦁ Các khoản đóng góp IRA truyền thống nói chung (theo các giới hạn thu nhập nêu trên) được khấu trừ thuế trong năm mà chúng được thực hiện, trong khi các khoản đóng góp IRA không bao giờ được khấu trừ thuế. ⦁ Quỹ IRA truyền thống thường bị đánh thuế khi rút tiền (trừ phần bao gồm các khoản đóng góp không được khấu trừ); Roth IRA rút tiền được miễn thuế miễn là bạn ít nhất 59 1/2 tuổi, và đã tham gia vào kế hoạch tối thiểu là năm năm.
Bạn có thể ưu tiên đóng góp IRA truyền thống nếu bạn ở trong khung thuế cao và số tiền đóng góp sẽ được khấu trừ dựa trên mức thu nhập của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế cho một khoản đóng góp IRA truyền thống, bạn gần như chắc chắn sẽ tốt hơn khi đóng góp cho Roth IRA. Vì không có khoản khấu trừ để đóng góp cho một trong hai, Roth thắng vì bạn nhận được một khoản thuế lớn trên backend.
Lưu ý rằng giới hạn thu nhập cho Roth IRA cao hơn đáng kể so với IRA truyền thống đối với người được bảo hiểm bởi kế hoạch sử dụng lao động.
Mặt khác, nếu bạn có niềm tin hợp lý rằng khung thuế thu nhập của bạn sẽ thấp hơn nhiều so với thời điểm hiện tại, bạn có thể muốn ưu tiên đóng góp IRA truyền thống. Điều này là do sự đóng góp sẽ không chỉ cung cấp cho bạn một khoản khấu trừ thuế cần thiết ngay bây giờ, mà còn bởi vì thu nhập của bạn sẽ chỉ phải chịu thuế tối thiểu khi rút tiền.
Đó là một lời kêu gọi khó khăn để thực hiện và có thể là một cuộc gọi được thực hiện tốt hơn khi bạn chỉ còn vài năm nữa để nghỉ hưu khi bạn ở vị trí tốt hơn để đánh giá tình trạng thuế về hưu của bạn.
Hãy chắc chắn rằng tài khoản là với một nhà môi giới chi phí thấp
Để có được lợi tức tốt nhất có thể cho các khoản đầu tư của bạn trong IRA của bạn, bạn nên có tiền ký quỹ với một nhà môi giới chi phí thấp. Kiểm tra bài đăng của chúng tôi Môi giới tốt nhất cho tài khoản hưu trí IRA vào năm 2016 để tìm một số nhà môi giới IRA chi phí thấp nhất hiện có.
Có người giám hộ đi qua quá trình
Nếu bạn đã có tài khoản IRA hiện tại, có thể bạn đã quen với quy trình đóng góp hoạt động như thế nào. Nếu không, hãy liên lạc với người giám sát của IRA (người môi giới) và yêu cầu họ hướng dẫn bạn qua tiến trình. Có thể có một số thủ tục giấy tờ mà bạn sẽ cần phải hoàn thành, cũng như một cách cụ thể mà bạn sẽ phải gửi thanh toán.
Đừng tiết lộ bước này! Tôi đã từng gửi một khoản đóng góp IRA đã được ghi nhầm vào tài khoản môi giới thông thường của tôi (tôi có cả tài khoản IRA và tài khoản môi giới thường xuyên với cùng một công ty). Tôi không phát hiện ra lỗi cho đến sau khi tôi nộp thuế thu nhập của mình, bao gồm khoản khấu trừ IRA. Tôi đã phải sửa đổi sự trở lại của tôi, vì không có cách nào để phân loại lại một khoản đóng góp IRA sau khi nộp lại đơn của bạn.
Đánh giá từng mục trong danh sách kiểm tra của nhà đầu tư IRA riêng lẻ và xem cách chúng phù hợp với tình trạng thuế của riêng bạn.