"Tôi làm việc cho một trường đại học và có một tài khoản hưu trí 403 (b) - nhưng tôi sẽ rời khỏi công việc vào năm tới để đến trường y khoa. Quy tắc Roth IRA để thực hiện tái đầu tư là gì? Và tôi có thể rút tiền từ một Roth IRA trả tiền học phí?"
Không nhận được bản tin Money Girl miễn phí? Đăng ký lời khuyên và lời khuyên miễn phí!
CÂU TRẢ LỜI:
Khi bạn rời khỏi một công việc mà bạn có kế hoạch nghỉ hưu, như 401 (k) hoặc 403 (b), bạn có thể chuyển toàn bộ hoặc một phần của nó thành IRA. Điều này thường được đề nghị - trừ khi bạn có lý do chính đáng để bỏ tiền trong kế hoạch của nhà tuyển dụng cũ, như một thực đơn phong phú gồm các lựa chọn đầu tư chi phí thấp.
Quy tắc Rollover IRA
Chuyển tiền từ tài khoản hưu trí trước thuế tại nơi làm việc truyền thống sang IRA truyền thống rất đơn giản vì bạn không phải trả thuế thu nhập hoặc tiền phạt (miễn là bạn hoàn thành việc chuyển tiền trong vòng 60 ngày). Nó cũng rõ ràng nếu bạn chuyển từ một Roth 401 (k) hoặc 403 (b) sau thuế thành Roth IRA.
Tuy nhiên, việc chuyển tiền từ tài khoản hưu trí truyền thống sang Roth IRA có nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập đối với bất kỳ số tiền nào chưa bị đánh thuế trước đó. Nói cách khác, số tiền bạn chuyển được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn bởi vì bạn chuyển đổi từ tài khoản trước thuế thành tài khoản sau thuế. (Hãy nhớ rằng, bạn không bao giờ trả thuế cho các khoản đóng góp được thực hiện cho một 401 (k) hoặc 403 (b) truyền thống.)
Vì vậy, câu trả lời cho phần đầu tiên của câu hỏi của Andy là "có". Anh ta có thể chuyển tiền từ 403 (b) của mình, nộp thuế và chuyển đổi nó thành Roth IRA.
Nội dung liên quan: Hướng dẫn của bạn về Roth IRA, Phần 1
Roth IRA quy tắc rút tiền
Bây giờ, hãy giải quyết phần thứ hai của câu hỏi của ông về việc rút tiền từ Roth IRA để chi trả cho giáo dục.
Quy tắc Roth IRA về rút tiền không đơn giản như đối với IRA truyền thống:
-
Với một IRA truyền thống, phân phối thường phải chịu thuế thu nhập cộng với rút 10% sớm nếu bạn dưới 59 age tuổi.
-
Với một Roth IRA, thuế và các khoản phạt đối với các bản phân phối phụ thuộc vào việc bạn có rút lại khoản đóng góp ban đầu, chuyển đổi hoặc thu nhập chuyển khoản và thời gian bạn đã sở hữu tài khoản hay không.
Tuy nhiên, các quy tắc khác nhau đối với các quỹ trong Roth IRA đã được chuyển đổi và chuyển đổi. Để rút các chuyển đổi rollover mà không có thuế hoặc hình phạt, có thời gian chờ đợi 5 năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm thuế bạn chuyển đổi.
Và cho dù bạn có đóng góp hoặc chuyển đổi ban đầu trong Roth IRA, bạn cũng không thể rút thu nhập trên các khoản tiền đó mà không phải trả thuế thu nhập cộng với 10% tiền phạt rút sớm nếu bạn dưới 59 age tuổi. (Hãy nhớ rằng bạn đã trả thuế cho các khoản đóng góp hoặc chuyển đổi - chứ không phải trên thu nhập hoặc tăng trưởng trong tài khoản.)
Nội dung liên quan: Hướng dẫn của bạn về Roth IRA, Phần 2
Ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm
Có một số ngoại lệ đối với các quy tắc cho phép bạn thực hiện phân phối sớm từ truyền thống hoặc Roth IRA bất kỳ lúc nào mà không bị phạt 10%. Chúng bao gồm:
- Khuyết tật
- Chi phí y tế
- Dùng phân phối như một niên kim
- Chi phí để mua, xây dựng hoặc sửa sang ngôi nhà đầu tiên
- Chi phí giáo dục đại học
(Đây không phải là danh sách hoàn chỉnh, vì vậy hãy tham khảo Ấn bản IRS 590, Sắp xếp nghỉ hưu cá nhân để biết thông tin đầy đủ.)
Nếu Andy sử dụng quỹ Roth IRA để chi trả cho giáo dục đại học, anh ta có thể tránh được hình phạt rút tiền sớm ngay cả khi anh ta không có nó trong 5 năm.
Anh ta có thể sử dụng tiền học phí, học phí, sách vở, vật dụng và trang thiết bị cần thiết cho môn học của mình. Ngoài ra, miễn là anh ta ít nhất là một sinh viên bán thời gian, phòng và hội đồng quản trị cũng là một chi phí cho phép.
Gây nhầm lẫn? Không nghi ngờ gì. Tóm lại, Andy có thể:
- Rollover 403 (b) của mình thành một IRA truyền thống. Tùy chọn này sẽ cho phép anh ta rút tiền sớm cho chi phí giáo dục mà không bị phạt và yêu cầu anh ta phải trả thuế thu nhập đối với những phân phối đó.
- Rollover 403 (b) của mình thành Roth IRA. Tùy chọn này sẽ yêu cầu anh ta phải trả thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền anh ta chuyển đổi. Sau đó, anh ta có thể rút tiền sớm cho chi phí giáo dục mà không bị phạt.
Các bài viết và tài nguyên khác mà bạn có thể thích: Mẹo đầu tư: Cách thức và địa điểm đầu tư (cách dễ dàng) Tư vấn tài chính sẽ khiến bạn giàu có Quy tắc sử dụng IRA của vợ chồng 15 quy tắc IRA bạn nên biết
Chưa đăng ký podcast Money Girl miễn phí trên iTunes? Bấm vào đây để đăng ký!
Thoát ảnh công việc từ Shutterstock Thêm lời khuyên từ Money Girl
