Nếu bạn là chủ nhà có thể sớm bán nhà hoặc nhà đầu tư có tiền trong cổ phiếu, trái phiếu hoặc bất động sản, bạn sẽ cần phải quen thuộc với biểu mẫu thuế Schedule D.
Biểu mẫu thuế 1040 Biểu D được sử dụng để báo cáo các khoản tăng vốn với mục đích thuế thu nhập. Lãi vốn là bất kỳ lợi nhuận nào được thực hiện từ việc bán một khoản đầu tư nhiều hơn giá mua.
Vì vậy, nếu bạn mua nhà hoặc tài sản đầu tư với số tiền 250.000 đô la và bán nó với số tiền 300.000 đô la, bạn có mức tăng vốn là 50.000 đô la. (Trong thực tế, khía cạnh thuế của việc bán một ngôi nhà phức tạp hơn một chút.)
- Biểu mẫu thuế 1040 Biểu D
Bạn cũng có thể loại trừ tối đa 250.000 đô la lợi nhuận nếu bạn sống ở nhà trong 2 năm trở lên. Nếu bạn đang bán nhà ở mức tăng, bạn gần như chắc chắn cần gặp một cố vấn thuế để được tư vấn về cách giảm trách nhiệm pháp lý của bạn.
Lịch trình D không chỉ được sử dụng để báo cáo các khoản tăng vốn khi bạn bán nhà. Nó cũng được sử dụng để báo cáo:
- Việc bán hoặc trao đổi tài sản vốn không được báo cáo trên biểu mẫu hoặc lịch biểu khác
- Thu nhập từ các chuyển đổi không tự nguyện (không phải từ thương vong hoặc trộm cắp) của tài sản vốn không được giữ cho doanh nghiệp hoặc lợi nhuận
- Phân phối lợi ích vốn không được báo cáo trực tiếp trên Biểu mẫu 1040, dòng 13
- Nợ xấu phi sự nghiệp
Sử dụng Schedule D
Nếu bạn có tình hình đầu tư tương đối đơn giản, bạn có thể tự mình điều hướng Lịch biểu D hoặc với sự trợ giúp của dịch vụ thuế trực tuyến. Tuy nhiên, nếu bạn đang bán nhiều loại tài sản, đặt cược an toàn là tham khảo ý kiến một chuyên gia.
Bên cạnh nhiều chi tiết để theo dõi về lợi nhuận vốn, lợi nhuận ngắn hạn và dài hạn được đánh thuế khác nhau, tiếp tục làm phức tạp vấn đề. Bạn không muốn bỏ lỡ bất kỳ cơ hội nào để giảm trách nhiệm hoặc tệ hơn, tính toán số tiền bạn nợ và trả lãi hoặc phạt.
Để điền vào Bảng D, bạn hoặc kế toán của bạn sẽ cần có sẵn bất kỳ tài liệu nào mà nhà môi giới của bạn gửi cho bạn về việc bán tài sản, và bất cứ thứ gì và mọi thứ có liên quan đến chi phí mua và bán bất động sản.
Lập kế hoạch kiếm vốn
Bây giờ chúng ta đã thảo luận về Biểu D, đây là thời điểm tốt để thảo luận ngắn gọn về việc lập kế hoạch bán hàng đầu tư của bạn xung quanh lợi nhuận và lỗ vốn. Ví dụ, giả sử bạn cần $ 20,000 và cần bán nhiều trong tài sản đầu tư.
Chúng tôi sẽ nói rằng cổ phiếu của bạn trong Widgets ‘R’ Us đã đánh giá cao đến 25.000 đô la từ khoản đầu tư ban đầu là 20.000 đô la và khoản đầu tư vào Kingpin Bowling Supplies đã giảm xuống còn 15.000 đô la từ khoản đầu tư ban đầu là 20.000 đô la. Việc bán 12.500 đô la trong cổ phiếu Tiện ích và 7,500 đô la trong cổ phiếu Kingpin sẽ kết thúc với tổng lợi nhuận bằng không.
Bây giờ, hãy hiểu rằng bạn nên xem xét kỹ lưỡng những quyết định này và thảo luận chúng với nhà môi giới của bạn. Bạn cần phải tính thuế, nhưng để cho họ hoàn toàn ra lệnh quyết định đầu tư của bạn có thể là một công thức cho thảm họa. Và bạn nên không bao giờ bán cổ phần trong một công ty mà bạn vẫn tin là sẵn sàng cho sự tăng trưởng và trở lại.
Nhưng, nếu bạn thấy mình đã thuyết phục rằng một cổ phiếu bạn đang nắm giữ là một quả chanh và bạn đang tìm kiếm thời điểm tốt để bán, bạn có thể sử dụng số tiền đó để bù đắp cho khoản tăng vốn.