Nếu bạn gặp khó khăn trong việc trả nợ, như thế chấp hoặc thẻ tín dụng, bạn có thể tự hỏi điều gì sẽ xảy ra nếu tất cả hoặc một phần của nó được “giải quyết” hoặc tha thứ. Nếu chủ nợ giảm hoặc hoàn toàn hủy nợ mà bạn nợ, thì số tiền đó chỉ biến mất vào không khí mỏng? Trong bài viết này, chúng tôi sẽ đề cập đến những gì xảy ra nếu một món nợ được tha thứ và khi bạn phải trả thuế. >
Một khoản nợ bị lãng quên hoặc bị hủy bỏ là gì?
Dưới đây là ví dụ về khoản nợ bị hủy: Giả sử bạn có số dư thẻ tín dụng là 15.000 đô la và ngừng thanh toán vì bạn mất việc. Bạn gọi cho công ty thẻ và thương lượng với họ để giảm tổng số nợ của bạn xuống 9.000 đô la với điều kiện bạn trả $ 4,500 trong tháng này và $ 4,500 vào tháng tới. Nếu họ giải quyết với bạn bằng cách chấp nhận tổng cộng 9.000 đô la với khoản nợ 15.000 đô la, họ sẽ hủy khoản chênh lệch hoặc 6.000 đô la. Nhưng đó không phải là kết thúc của câu chuyện, bởi vì số tiền đã bị hủy được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn.
Nếu mức thuế trung bình của bạn là 25%, bạn sẽ phải trả $ 1,500 (25% của $ 6,000) cho số tiền nợ được tha thứ đó. Vì vậy, mặc dù ban đầu bạn đã “tiết kiệm” 6.000 đô la, nhưng bạn thực sự chỉ tiết kiệm được 4.500 đô la (sau thuế) - điều đó vẫn còn quan trọng, nhưng có thể là một sự thức tỉnh thô lỗ vào thời điểm thuế. Ở cuối bài viết này, tôi sẽ cung cấp cho bạn một số mẹo nhanh chóng và bẩn để giúp bạn chuẩn bị cho một hóa đơn thuế lớn, vì vậy bạn không bị bất ngờ.
Bạn có phải trả thuế cho tất cả các khoản nợ bị hủy không?
Tuy nhiên, có một số trường hợp, khi một khoản nợ bị hủy không bị đánh thuế, bao gồm:
- Phá sản: là một hành động pháp lý giúp các cá nhân và doanh nghiệp có được một khởi đầu mới khi họ không còn có thể trả nợ cho chủ nợ của họ nữa. Các khoản nợ được giải tỏa thông qua phá sản không được coi là thu nhập chịu thuế.
- Khả năng thanh toán: là khi tổng số nợ của bạn lớn hơn giá trị thị trường của tất cả tài sản của bạn, trước khi hủy nợ.
- Khoản vay sinh viên đủ điều kiện: là khoản vay bao gồm các nghĩa vụ nhất định như làm việc trong một ngành nghề nhất định hoặc trong một khu vực địa lý không được phục vụ trong một khoảng thời gian để đổi lấy việc hủy khoản vay không có thuế.
- Thế chấp đủ điều kiện: là khoản nợ được bảo đảm bởi nhà chính của bạn được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện đáng kể tài sản.
(Đây không phải là danh sách đầy đủ về khoản nợ được tha thứ không chịu thuế, vì vậy hãy nhớ tham khảo Ấn bản IRS 4681 để biết thêm thông tin.)
Đạo luật cứu trợ nợ thế chấp năm 2007 là gì?
Nợ bị hủy do phá sản, mất khả năng thanh toán, khoản vay sinh viên đủ điều kiện hoặc thế chấp tại nhà chính của bạn không bị đánh thuế.
Nợ thế chấp bị hủy bỏ cũng bị loại trừ khỏi thuế do luật pháp thông qua trong năm 2007 và 2008. Đạo luật cứu trợ nợ thế chấp áp dụng cho các khoản nợ thế chấp chỉ được tha thứ từ năm 2007 đến năm 2012 và cung cấp giảm thuế cho các chủ nhà đang gặp khó khăn. Nói chung, bạn có thể loại trừ tới hai triệu đô la nợ bị hủy do sửa đổi thế chấp hoặc thậm chí là do tịch thu nhà.
Như tôi đã đề cập, khoản nợ phải được sử dụng để mua, xây dựng hoặc sửa chữa căn nhà chính của bạn. Nợ được tái cấp vốn cũng đủ điều kiện, miễn là tiền không được sử dụng cho các mục đích khác, như trả hết thẻ tín dụng, mua xe hoặc đi nghỉ. Khoản nợ được tha thứ trên thẻ tín dụng, phương tiện hoặc ngôi nhà thứ hai, không đủ điều kiện cho loại trừ thuế cụ thể này. Tuy nhiên, có thể các điều khoản giảm thuế khác mà tôi đã đề cập trước đó - như phá sản hoặc phá sản - có thể áp dụng cho trường hợp của bạn. Nếu bạn không chắc chắn liệu bạn có đủ điều kiện để phá sản hay không, hãy sử dụng trang tính trong Ấn phẩm IRS 4681 để tìm hiểu.
Làm thế nào để báo cáo nợ bị hủy trên tờ khai thuế của bạn?
Nếu bạn có khoản nợ bị hủy không bị đánh thuế, bạn vẫn phải báo cáo bằng cách hoàn tất một vài dòng trên Biểu mẫu 982 và đính kèm nó vào tờ khai thuế của bạn. Để theo kịp với các khoản nợ bị hủy, chủ nợ phải báo cáo số tiền đó trong số tiền từ $ 600 trở lên trên Biểu mẫu 1099-C, Hủy nợ. Nếu nhà của bạn bị tịch biên hoặc tịch thu, bạn có thể nhận Mẫu 1099-A, Mua lại hoặc Từ bỏ tài sản được bảo đảm từ người cho vay của bạn thay thế. Cả bạn và chính phủ sẽ nhận được một bản sao của các mẫu này vào tháng Hai sau năm thuế mà khoản nợ đã bị hủy bỏ.
Những điều bạn cần biết về nợ và thuế giả mạo
Bây giờ, hãy nói về khoản nợ bị hủy có thể tính thuế. Nếu bạn nhận được chủ nợ hoặc người đòi nợ để hủy bỏ tất cả hoặc một phần của khoản nợ có thể bị đánh thuế - như thẻ tín dụng hoặc nợ y tế - hãy nhớ rằng người đánh thuế sẽ không cho phép bạn rời khỏi móc dễ dàng như vậy. Nếu bạn không muốn mạo hiểm nhận được một cuộc kiểm toán IRS và kết quả phạt tiền và tiền phạt, bất kỳ mẫu 1099 nào mà bạn nhận được phải được nộp cùng với tờ khai thuế của bạn.
Để kết thúc, dưới đây là bốn mẹo để giúp bạn chuẩn bị cho một hóa đơn thuế lớn hơn bình thường mà bạn có thể phải đối mặt do một khoản nợ được tha thứ:
- Tìm kiếm lời khuyên từ chuyên gia thuế. Có một người khai thuế có kinh nghiệm hoặc một kế toán nhìn toàn bộ tình huống của bạn và ước tính trách nhiệm pháp lý thuế của bạn, vì vậy bạn sẽ biết những gì mong đợi và có thể lập kế hoạch cho nó.
- Đặt tiết kiệm của bạn trên máy lái tự động. Nếu bạn được thanh toán bằng tiền gửi trực tiếp, có một phần của mỗi khoản tiền lương được gửi đến một tài khoản tiết kiệm riêng. Đừng chạm vào số tiền đó ngoại trừ thanh toán hóa đơn thuế sắp tới của bạn.
- Điều chỉnh khấu trừ của bạn tại nơi làm việc.Bạn có thể muốn có thêm thuế thu nhập liên bang khấu trừ từ tiền lương của bạn để bù đắp trách nhiệm thuế sắp tới của bạn. Sử dụng IRS Withholding Calculator tại irs.gov để tìm hiểu xem quý vị có nên nộp Mẫu W-4 đã cập nhật cho chủ nhân của quý vị hay không.
- Hãy kiểm tra lại số 1099 của bạn. Các chủ nợ có thể trả thêm tiền lãi và phí hành chính cho khoản nợ đã hủy của bạn. Đảm bảo rằng bạn đồng ý với số tiền được báo cáo vào năm 1099 trước khi thuế của bạn đến hạn.
Nhận thêm tiền Girl
Hãy truy cập trang Facebook Money Girl, nơi tôi đăng các mẹo tiền, tin tức, tài nguyên và các nội dung khác mà tôi đang thực hiện. Bạn có thể gửi câu hỏi trên Facebook, trên Twitter tại twitter.com/lauraadams hoặc bằng e-mail tại [email protected]. Bản tin Money Girl có nội dung độc quyền mà bạn sẽ không tìm thấy ở đây hoặc trên podcast - nhấp vào đây để đăng ký. Nhiêu tai nguyên hơn: IRS Brochure: Giảm thuế cho các chủ nhà đang gặp khó khăn Mẫu 982, Giảm các Thuộc tính Thuế do Xả nợ Ấn phẩm 4681, Các khoản nợ bị hủy bỏ, Các khoản bị tịch thu, Đại lý, và Bỏ rơi Ấn phẩm 525, Thu nhập chịu thuế và không chịu thuế Ấn phẩm 544, Bán hàng và các khoản chênh lệch tài sản khác Ấn phẩm 523, Bán nhà của bạn
Hình ảnh lịch sự của Shutterstock
Thêm lời khuyên từ Money Girl
